54. Die IT-Systeme und Anwendungen, die ein Institut zur Durchführung, Verarbeitung und …

Die IT-Systeme und Anwendungen, die ein Institut zur Durchführung, Verarbeitung und Dokumentation von Geschäftsvorgängen, zur Ermittlung, Messung und Aggregation des IRRBB und zur Erstellung von Berichten einsetzt, sollten in der Lage sein, die Steuerung des IRRBB zeitnah und präzise zu unterstützen. Diese Systeme sollten insbesondere:

• (a) Daten zum Zinsänderungsrisiko für alle wesentlichen IRRBB-Risikopositionen des Instituts erfassen, einschließlich des Gap-, Basis- und Optionsrisikos. Dies soll dem Institut die Ermittlung, Messung und Aggregation der wichtigsten IRRBB-Quellen erleichtern;
• (b) in der Lage sein, alle Transaktionen des Instituts unter Berücksichtigung ihrer jeweiligen IRRBB-Merkmale vollständig und klar zu dokumentieren;
• (c) auf die Komplexität und Anzahl der IRRBB-behafteten Transaktionen zugeschnitten sein;
• (d) flexibel genug sein, um an eine angemessene Bandbreite an IRRBB-Schock- und Stressszenarien sowie weiteren Szenarien angepasst werden zu können;
• (e) dem Institut die Möglichkeit bieten, die Bedeutung einzelner Transaktionen für sein Gesamtrisiko vollumfänglich zu messen, zu bewerten und zu überwachen;
• (f) in der Lage sein, die IRRBB-Messgrößen (d. h. Messgrößen des wirtschaftlichen Werts und der Nettozinserträge zuzüglich Marktwertänderungen) sowie weitere von den zuständigen Behörden vorgeschriebene IRRBB-Messgrößen anhand der in den Abschnitten 4.3.3 und 4.3.4 definierten Zinsschock- und Stressszenarien zu berechnen;
• (g) flexibel genug sein, um aufsichtliche Beschränkungen für die Annahmen des Instituts zu internen Risikoparametern berücksichtigen zu können.

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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