54. Systemy informatyczne i aplikacje wykorzystywane przez instytucję do przeprowadzania …

Systemy informatyczne i aplikacje wykorzystywane przez instytucję do przeprowadzania, przetwarzania i rejestrowania operacji na potrzeby identyfikacji, pomiaru i agregacji ekspozycji na IRRBB, a także do generowania raportów, powinny umożliwiać terminowe i dokładne wsparcie zarządzani a IRRBB. W szczególności systemy te powinny:

• (a) zawierać dane dotyczące ryzyka stopy procentowej wszystkich istotnych ekspozycji instytucji na IRRBB, w tym ekspozycji na ryzyko niedopasowania, ryzyko bazowe i ryzyko opcji. Powinno to wspierać system pomiaru instytucji w identyfikacji, pomiarze i agregacji głównych źródeł ekspozycji na IRRBB;
• (b) być w stanie w pełni i wyraźnie rejestrować wszystkie transakcje realizowane przez instytucję, z uwzględnienie m ich charakterystyki IRRBB;
• (c) być dostosowane do złożoności i liczby transakcji generujących IRRBB;
• (d) zapewniać wystarczającą elastyczność, aby objąć odpowiedni zakres scenariuszy szokowych, scenariuszy warunków skrajnych oraz wszelkich dodatkowych scenariuszy dla IRRBB;
• (e) umożliwiać instytucjom w pełni dokonywać pomiaru, oceny i monitorowa ć wpływ poszczególnych transakcji na ich ogólną ekspozycję;
• (f) być w stanie obliczać miary IRRBB (tj. wartość ekonomiczn ą i miary wyniku odsetkowego netto z uwzględnieniem zmian wartości rynkowej), a także inne miary IRRBB określone przez właściwe organy, na podstawie scenariuszy szokowych stóp procentowych i scenariuszy warunków skrajnych określonych w sekcjach 4.3.3 i 4.3.4;
• (g) być dostatecznie elastyczne, aby uwzględniać ograniczenia nadzorcze nałożone na wewnętrzne założenia instytucji dotyczące parametrów ryzyka.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/