54. Sistemele și aplicațiile informatice utilizate de instituție pentru a efectua, a prelucra și a …

Sistemele și aplicațiile informatice utilizate de instituție pentru a efectua, a prelucra și a înregistra operațiuni, pentru a identifica, a măsura și a agrega expunerile la IRRBB și pentru a genera rapoarte trebuie să fie capabile să sprijine gestionarea IRRBB cu promptitudine și cu precizie. În mod specific, sistemele trebuie:

• (a) să captureze date privind riscul asociat ratei dobânzii pentru toate expunerile semnificative ale instituției la IRRBB, inclusiv expuneri la riscul de discrepanță, de bază și de opțiune. Prin aceasta trebuie să se sprijine sistemul de măsurare al instituției pentru a identifica, a măsura și a agrega sursele majore ale expunerilor la IRRBB.
• (b) să poată înregistra integral și în mod clar toate tranzacțiile efectuate de instituție ținând cont de caracteristicile IRRBB.
• (c) să fie adaptate la complexitatea și numărul de tranzacții care generează IRRBB.
• (d) să ofere o flexibilitate suficientă pentru a cuprinde o serie rezonabilă de scenarii de criză și de șoc privind IRRBB, precum și orice scenarii suplimentare.
• (e) să permită instituțiilor să măsoare, să evalueze și să monitorizeze pe deplin contribuția tranzacțiilor individuale la expunerea lor globală.
• (f) să aibă capacitatea de a calcula măsurile IRRBB (și anume, valoarea economică și măsurile bazate pe venitul net din dobânzi plus modificările valorii de piață), precum și alte măsuri ale IRRBB prescrise de autoritățile lor competente, pe baza scenariilor de criză și de șoc pentru rata dobânzii, care sunt prezentate în secțiunile 4.3.3 și 4.3.4.
• (g) să fie suficient de flexibile pentru a integra constrângerile impuse de supraveghere asupra ipotezelor privind parametrii de risc intern ale instituțiilor.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/