54. De IT-systemer og applikationer, som instituttet anvender til at gennemføre, behandle og …

De IT-systemer og applikationer, som instituttet anvender til at gennemføre, behandle og registrere operationer, til at identificere, opgøre og aggregere IRRBB-eksponeringer, og til at generere rapporter, bør være i stand til at understøtte styringen af IRRBB rettidigt og nøjagtigt. Systemerne bør navnlig:

• (a) indsamle data om renterisiko for alle instituttets væsentlige IRRBB-eksponeringer, herunder eksponeringer over for gap-risiko, basisrisiko og optionsrisiko. Dette bør støtte institutternes opgørelsesmetode i forhold til at identificere, opgøre og aggregere de vigtigste kilder til IRRBB-eksponeringer.
• (b) være i stand til at registrere alle instituttets transaktioner fuldt ud og præcist og tage hensyn til deres IRRBB-karakteristika.
• (c) være skræddersyet til kompleksiteten og antallet af transaktioner, der medfører IRRBB.
• (d) være tilstrækkeligt fleksible til at kunne håndtere et rimeligt antal chok- og stressscenarier for IRRBB og eventuelle ekstra scenarier.
• (e) gøre det muligt for institutterne fuldt ud at opgøre, vurdere og overvåge individuelle transaktioners bidrag til deres samlede eksponering.
• (f) kunne beregne IRRBB-målene (dvs. økonomisk værdi og nettorenteindtægter plus ændringer i markedsværdien) og andre mål for IRRBB, der er foreskrevet af deres kompetente myndigheder, baseret på rentestøds- og stressscenarierne, der er beskrevet i afsnit 4.3.3 og 4.3.4.
• (g) være tilstrækkeligt fleksible til at omfatte restriktioner på institutternes interne risikoparameterantagelser pålagt af tilsynsmyndigheder.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/