4. Modelowanie stałego poziomu ryzyka w jednorocznym horyzoncie kapitałowym może zostać …

Modelowanie stałego poziomu ryzyka w jednorocznym horyzoncie kapitałowym może zostać zrealizowane np. w oparciu o metodę opisaną poniżej. W kwestii kalkulacji strat w horyzontach płynnościowych instytucja może założyć zastosowanie jednorazowych gwałtownych wahań ocen ratingowych (lub spreadów). W tym przypadku oznacza to, że instytucja nie musi uwzględniać efektu czasowego: pozycje zachowują swoje pierwotne rezydualne terminy zapadalności na koniec każdego horyzontu płynnościowego; innymi słowy, nie następuje starzenie się pozycji. Ponadto nie zachodzi potrzeba uwzględnienia ewentualnych zmian warunków rynkowych w przypadku rewaluacji portfela w momencie zrównoważenia (w szczególności na stałym poziomie mogą pozostać spready kredytowe wg oceny ratingowej). W efekcie pomiar strat w ramach narzutu z tytułu dodatkowego ryzyka niewykonania zobowiązań i migracji nie uwzględnia terminu każdego przypadku migracji lub niewykonania zobowiązania, a rachunek zysków i strat wyliczany jest na dzień dzisiejszy.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/