4. A modelização de um nível de risco constante num horizonte de capital de um ano pode ser …

A modelização de um nível de risco constante num horizonte de capital de um ano pode ser conseguida, por exemplo, com base na metodologia descrita em seguida. Para cálculo das perdas nos horizontes de liquidez, as instituições podem pressupor que são aplicados às notações (ou às margens - « spreads ») choques instantâneos. Neste caso, as instituições não têm de integrar o efeito do tempo: as posições mantêm as suas maturidades residuais originais no final de cada horizonte liquidez, ou seja, não existe antiguidade das posições. Além disso, não há necessidade de ter

12 em conta as alterações potenciais nas condições de mercado ao reavaliar a carteira no momento do reequilíbrio (em particular, as margens de crédito por notação podem ser mantidas constantes). Como resultado, o apuramento das perdas no âmbito do IRC não tem em conta o momento em que ocorreu cada um dos eventos de migração ou incumprimento, e os ganhos e perdas são calculados a partir desse dia.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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