4. Vakaan riskitason mallintaminen yhden vuoden pääomahorisontin aikana voidaan toteuttaa …

Vakaan riskitason mallintaminen yhden vuoden pääomahorisontin aikana voidaan toteuttaa esimerkiksi jäljempänä esitetyn menetelmän pohjalta. Likviditeettihorisonttien aikaisten tappioiden laskennassa laitos voi halutessaan olettaa, että luokituksiin (tai luottoriskimarginaaleihin) sovelletaan välittömiä sokkeja. Tällöin laitoksen ei tarvitse integroida aikavaikutusta: positiot säilyttävät alkuperäiset jäljellä olevat juoksuaikansa kunkin likviditeettihorisontin lopussa; toisin sanoen positiot eivät vanhene. Lisäksi markkinaolosuhteiden mahdollisia muutoksia ei tarvitse ottaa huomioon, kun salkku arvostetaan uudelleen uudelleentasapainotuksen yhteydessä (erityisesti luokitusten mukaiset luottoriskimarginaalit voidaan pitää vakaina). Näin ollen tappioiden laskenta IRC-kehyksessä ei ota huomioon kunkin luottoluokan siirtymis- tai maksukyvyttömyystapahtuman ajankohtaa, ja tuloslaskelma laaditaan vallitsevan tilanteen pohjalta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/