4. Het modelleren van een constant risiconiveau over de kapitaalhorizon van één jaar is …

Het modelleren van een constant risiconiveau over de kapitaalhorizon van één jaar is bijvoorbeeld te realiseren op basis van de hierna beschreven benadering. Wat betreft het berekenen van verliezen over liquiditeitshorizons, mag een instelling ervoor kiezen ervan uit te gaan dat er een plotselinge schok wordt toegepast op ratings (of spreads). Dit impliceert dat de instelling in dit geval het tijdseffect niet hoeft te integreren: posities behouden hun oorspronkelijke restlooptijden aan het einde van elke liquiditeitshorizon; anders gezegd, er vindt geen veroudering van posities plaats. Bovendien is het niet nodig rekening te houden met mogelijke veranderingen in marktomstandigheden bij het herbeoordelen van de portefeuille op het moment van rebalancing (met name kredietspreads per rating kunnen constant worden gehouden). Als gevolg daarvan wordt bij het meten van verliezen binnen IRC geen rekening gehouden met het tijdstip van elke migratie- of wanbetalingsgebeurtenis en worden winst en verlies per vandaag berekend.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/