4. Gli enti devono riflettere l’impatto sull'orizzonte di liquidità dei disallineamenti delle …

Gli enti devono riflettere l’impatto sull'orizzonte di liquidità dei disallineamenti delle scadenze tra posizioni lunghe e corte (per esempio se un CDS scade prima dell'obbligazione sottostante e il default si verifica dopo la scadenza del CDS), se i rischi che ne derivano sono rilevanti. Pertanto, l'ente deve essere in grado di calcolare il conto profitti e perdite tenendo in considerazione gli effetti dei potenziali disallineamenti delle scadenze tra le posizioni lunghe e corte. L'ente deve poter almeno dimostrare che il rischio sopra menzionato non è un rischio rilevante, altrimenti il modello deve tenerne conto.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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