38. Bez uszczerbku dla zadań przydzielonych mu na mocy stosownego krajowego prawa spółek organ …

Bez uszczerbku dla zadań przydzielonych mu na mocy stosownego krajowego prawa spółek organ zarządzający w ramach swojej funkcj i nadzorczej powinien:

• a. nadzorować i monitorować proces podejmowania decyzji przez kierownictwo oraz jego działania, zapewnić skuteczny nadzór nad organem zarządzającym w ramach jego funkcj i zarządczej, w tym monitorowanie oraz kontrolę jego indywidualnych i zbiorowych wyników a także realizacji strategii i celów firmy inwestycyjnej;
• b. konstruktywnie kwestionować i krytycznie oceniać propozycje oraz informacje dostarczane przez członków organu zarządzającego w ramach jego funkcj i zarządczej, a także jego decyzje;
• c. należycie wypełniać obowiązki i rolę komitetu ds. ryzyka i komitetu ds. wynagrodzeń, gdy takie komitety nie zostały ustanowione;
• d. zapewnić i okresowo oceniać skuteczność ram zarządzania wewnętrznego firmy inwestycyjnej oraz podejmować odpowiednie kroki w celu usunięcia wszelkich stwierdzonych uchybień;
• e. nadzorować i monitorować konsekwentne wdrażanie celów strategicznych firmy inwestycyjnej, jej struktury organizacyjnej i strategii w zakresie ryzyka, w tym jej gotowości do podejmowania ryzyka oraz ram zarządzania ryzykiem i innych obszarów polityki (np. polityki wynagrodzeń), a także zasad ujawniania informacji;
• f. monitorować konsekwentne wdrażanie kultury ryzyka w firmie inwestycyjnej;
• g. nadzorować wdrażanie i stosowanie kodeksu postępowania lub podobnych skutecznych zasad w celu określenia faktycznych i potencjalnych konfliktów interesów, zarządzania nimi oraz ich minimalizacji;
• h. nadzorować rzetelność informacji finansowych i sprawozdawczości oraz ram kontroli wewnętrznej, w tym skutecznych i prawidłowych ram zarządzania ryzykiem;
• i. dopilnować, aby kierownicy komórek kontroli wewnętrznej mogli działać w sposób niezależny oraz aby w razie potrzeby mogli oni niezależnie od relacji podległości służbowej łączących te komórki z innymi wewnętrznymi organami, liniami biznesowymi lub jednostkami bezpośrednio ostrzegać organ zarządzający w ramach jego funkcj i nadzorczej i zgłaszać mu wszelkie wątpliwości w przypadku wystąpienia niekorzystnych tendencji dotyczących ryzyka wpływających lub mogących wpływać na firmę inwestycyjną; oraz
• j. monitorować wdrożenie planu audytu wewnętrznego po uprzednim zaangażowaniu komitetu ds. ryzyka, o ile został ustanowiony.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/