38. Utan att det påverkar de ansvarsområden som föreskrivs i tillämplig nationell bolagsrätt ska …

Utan att det påverkar de ansvarsområden som föreskrivs i tillämplig nationell bolagsrätt ska uppgifterna för ledningsorganet i dess tillsynsfunktion inbegripa att

• a. övervaka och kontrollera ledningens beslutsfattande och åtgärder samt utöva effektiv tillsyn över ledningsorganet i dess ledningsfunktion, inbegripet att övervaka och granska enskilda och kollektiva resultat samt genomförandet av värdepappersföretagets strategi och mål,
• b. på ett konstruktivt sätt ifrågasätta och kritiskt granska förslag och information som lämnas av ledamöter i ledningsorganet i dess ledningsfunktion samt ledningsorganets beslut,
• c. på lämpligt sätt fullgöra uppgifter och ansvarsområden för riskkommittén och ersättningskommittén, om inga sådana kommittéer har inrättats,
• d. säkerställa och regelbundet bedöma ändamålsenligheten i värdepappersföretagets interna styrningsram och vidta lämpliga åtgärder för att hantera eventuella konstaterade brister,
• e. övervaka och kontrollera att värdepappersföretagets strategiska mål, organisationsstruktur, riskstrategi, riskaptit, riskhanteringsram samt andra policyer (t.ex. ersättningspolicy) och reglerna för informationslämnande genomförs och tillämpas på ett konsekvent sätt,
• f. kontrollera att värdepappersföretagets riskkultur tillämpas på ett konsekvent sätt,
• g. övervaka genomförandet och upprätthållandet av en uppförandekod eller liknande regler och effektiva policyer för att identifiera, hantera och mildra faktiska och potentiella intressekonflikter,
• h. övervaka integriteten hos finansiell information och rapportering samt ramen för intern kontroll, inbegripet en effektiv och sund riskhanteringsram,
• i. säkerställa att cheferna för interna kontrollfunktioner kan agera oberoende och, oaktat ansvaret att rapportera till andra interna organ, affärsområden eller enheter, har möjlighet att ge uttryck för oro och när så krävs varna ledningsorganet i dess tillsynsfunktion om ogynnsamma riskutvecklingar som påverkar eller kan påverka värdepappersföretaget,
• j. övervaka genomförandet av internrevisionsplanen efter det att riskkommittén, om en sådan har inrättats, har granskat planen.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/