10 Valori corporative și codul de conduită

Organul de conducere trebuie să dețină responsabilitatea pentru instituirea, aprobarea și supravegherea punerii în aplicare și menținerii de politici eficace de identifica re, evaluare, gestionare și atenuare sau prevenire a conflictelor reale și potențiale dintre interesele instituției și interesele personale ale angajaților, inclusiv ale membrilor organului de conducere, care ar influența în mod negativ îndeplinirea sarcinilor și responsabilităților acestora. O instituție consolidantă trebuie să ia în considerare interesele din cadrul unei politici privind conflictul de interese la nivel de grup pe bază consolidată sau subconsolidată.

Politica trebuie să aibă drept scop identificarea conflictelor de interese ale angajaților, inclusiv a intereselor celor mai apropiați membri ai familiilor acestora. Instituțiile trebuie să țină cont de faptul că ar putea să apară conflicte de interese nu doar ca urmare a relațiilor personale s au profesionale actuale, ci și ca urmare a relațiilor personale sau profesionale trecute. Acolo unde apar conflicte de interese, instituțiile trebuie să evalueze semnificația acestora, să decidă cu privire la acestea și să pună în aplicare măsuri de atenuare, după caz.

Cu privire la conflictele de interese care ar putea să apară ca urmare a unor relații din trecut, instituțiile trebuie să stabilească un termen adecvat în care angajații doresc să raporteze astfel de conflicte de interese pe baza faptului că acestea încă mai au un impact asupra comportamentului și participării angajaților la procesul decizional.

Politica trebuie să vizeze cel puțin următoarele situații sau relații în care pot să apară conflicte de interese:

• a. interese economice (de exemplu, acțiuni, alte drepturi de proprietate și apartenențe, holdinguri financiare și alte interese economice la clienți economici, drepturi de proprietate intelectuală, împrumuturi acordate de către instituție unei societăți deținute de angajați, apartenența la un organism sau deținerea în proprietate a unui organism sau a unei entități cu interese conflictuale);
• b. relații personale sau profesionale cu proprietarii holdingurilor de drept în cadrul instituției;
• c. relații personale sau profesionale cu angajații instituției sau ai entităților incluse în domeniul de aplicare al consolidării prudențiale (de exemplu, relațiile familiale);
• d. un alt loc de muncă sau un loc de muncă anterior, din trecutul apropiat (de exemplu, din ultimii cinci ani);
• e. relații personale sau profesionale cu părți externe relevante implicate (de exemplu, asocierea cu furnizori, firme de consultanțe sau alți furnizori de servicii importanți) și
• f. influența politică sau relațiile politice.

Fără a aduce atingere celor de mai sus, instituțiile trebuie să țină cont de faptul că a fi acționar al unei instituții sau a avea conturi personale la o instituție sau împrumuturi de la o instituție ori a folosi alte servicii ale unei instituții nu trebuie să conducă la o situație în care angajații sunt considerați a avea un conflict de interese dacă rămân sub un prag minim corespunzător.