10 Firemné hodnoty a kódex správania

Riadiaci orgán má byť zodpovedný za stanovenie, schvaľovanie a dohľad, pokiaľ ide

• o vykonávanie a udržiavanie účinných politík na identifikáciu, hodnotenie, riadenie a zmierňovanie alebo predchádzanie skutočným a potenciálnym konfliktom medzi záujmami inštitúcie a súkromnými záujmami zamestnancov vrátane členov riadiaceho orgánu, ktoré by mohli nepriaznivo ovplyvniť plnenie ich povinností a zodpovedností. Konsolidujúca inštitúcia má zvážiť záujmy v rámci politiky v oblasti konfliktov záujmov pre celú skupinu na konsolidovanom alebo subkonsolidovanom základe.

Cieľom politiky má byť určenie konfliktov záujmov zamestnancov vrátane záujmov ich najbližších členov rodiny. Inštitúcie majú zohľadňovať, že konflikty záujmov môžu vyplynúť nielen zo súčasných, ale aj z minulých osobných alebo profesionálnych vzťahov. Ak dôjde ku konfliktu záujmov, inštitúcie majú posúdiť ich významnosť a rozhodnúť o primeraných zmierňujúcich opatreniach a podľa potreby ich zrealizovať.

Pokiaľ ide o konflikty záujmov, ktoré môžu vyplynúť z minulých vzťahov, inštitúcie majú stanoviť primeraný časový rámec, počas ktorého by zamestnanci mali hlásiť takéto konflikty záujmov, a to na základe toho, že môžu mať stále vplyv na správanie a účasť zamestnancov na rozhodovaní.

Politika by sa mala vzťahovať aspoň na tieto situácie alebo vzťahy, v ktorých môže vzniknúť konflikt záujmov:

• a. ekonomické záujmy (napr. akcie, iné vlastnícke práva a členstvá, finančné účasti a iné ekonomické záujmy u komerčných zákazníkov, práva duševného vlastníctva, úvery poskytnuté inštitúciou spoločnosti vlastnenej zamestnancami, členstvo v orgáne alebo vlastníctvo orgánu alebo subjektu s konfliktnými záujmami);
• b. osobné alebo profesionálne vzťahy s vlastníkmi kvalifikovaných účastí v inštitúcii;
• c. osobné alebo profesionálne vzťahy so zamestnancami inštitúcie alebo subjektmi zahrnutými v rámci prudenciálnej konsolidácie (napr. rodinné vzťahy);
• d. iné zamestnanie a predchádzajúce zamestnanie v nedávnej minulosti (napr. päť rokov);
• e. osobné alebo profesionálne vzťahy s príslušnými externými zainteresovanými stranami (napr. s dodávateľmi materiálov, konzultantmi alebo inými poskytovateľmi služieb); a
• f. politický vplyv alebo politické vzťahy.

Bez ohľadu na uvedené inštitúcie majú vziať do úvahy, že byť akcionárom inštitúcie alebo mať súkromné účty či úvery v inštitúcii, alebo využívať iné služby inštitúcie by nemalo viesť k situácii, že sa má za to, že zamestnanci majú konflikt záujmov, ak zostanú v rámci príslušnej hranice de minimis .