Title I - Subject matter, scope and definitions

Obiectul și domeniul de aplicare al ghidului

1.1. Prezentul ghid oferă mai multe detalii despre:

• (a) informațiile care trebuie transmise ABE referitor la evaluarea comparativă a tendințelor și practicilor de remunerare de către autoritățile competente conform articolului 75 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE¹ ;
• (b) evaluarea comparativă a tendințelor și practicilor de remunerare la nivelul SEE, măsurile ce trebuie luate pentru a asigura consecvența datelor colectate în acest scop și implicarea procedurală a autorităților competente în exercițiul de evaluare comparativă a remunerării al ABE („exercițiul”) conform articolului 75 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE.

1.2. Ghidul se adresează autorităților competente.

1.3. Termenii definiți la articolul 3 din Directiva 2013/36/UE sau la articolul 4 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013² au același înțeles în prezentul ghid.

¹ Directiva 2013/36/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, de modificare a Directivei 2002/87/CE și de abrogare a Directivelor 2006/48/CE și 2006/49/CE (JO L 176, 27.6.2013, p. 338). 2 Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și societățile de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 176, 27.6.2013, p. 1). 3

Domeniul de aplicare al instituțiilor supuse colectării de date

2.1. Autoritățile competente trebuie să se asigure că evaluarea comparativă a practicilor de remunerare acoperă cel puțin 60% din sectorul financiar format din instituțiile de credit și firmele de investiții în jurisdicția lor, exprimat din punctul de vedere al activelor totale cumulate ale instituțiilor la finalul anului calendaristic.

2.2. În cazul în care o acoperire de 60% nu poate fi asigurată în mod rezonabil de autoritățile competente, de exemplu din cauză că piața este dominată de filiale ale unor instituții-mamă din SEE situate într-un alt stat membru și aceste instituții-mamă din SEE nu ar fi cuprinse în datele raportate conform listei de instituții furnizată de ABE, autoritățile competente pot trimite, ca alternativă, informații pentru cel mult 20 dintre cele mai mari instituții individuale din statul lor membru.

2.3. Autoritățile competente pot include, în exercițiul lor de evaluare comparativă națională, instituții suplimentare pentru care acestea pot considera necesar să colecteze date referitoare la remunerare.

2.4. Autoritățile competente trebuie să informeze anual ABE despre instituțiile care trebuie incluse în exercițiul de evaluare comparativă al ABE. Acest lucru se poate face prin informarea ABE cu privire la orice modificări comparativ cu anul anterior. Modificările asupra eșantionului de instituții trebuie evitate pe cât posibil pentru a garanta că eșantionul rămâne stabil. Autoritățile competente trebuie să trimită date pentru toate instituțiile cuprinse în lista de instituții întocmită de ABE.

2.5. Autoritățile competente care au inclus filiale în lista de instituții trebuie să revadă lista furnizată de ABE pentru a se asigura că datele nu fac parte din niciun fel de date consolidate ce vor fi colectate. Dacă filiala este inclusă în sfera de consolidare a unei instituții cuprinse în exercițiul de evaluare comparativă al ABE, autoritatea competentă trebuie să solicite ca ABE să elimine filiala respectivă din lista de instituții, astfel încât datele pentru această filială să fie trimise numai ca parte a datelor consolidate colectate.

Sfera de consolidare și colectarea datelor

3.1. Autoritățile competente trebuie să colecteze date la cel mai înalt nivel de consolidare, așa cum se prevede în partea întâi, titlul II, capitolul 2, secțiunea 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, adică la nivelul consolidat al SEE, cuprinzând toate filialele și sucursalele din cadrul unui grup, indiferent că sunt stabilite într-un stat membru sau într-un stat terț. Sfera colectării datelor privind remunerarea trebuie să fie aceeași cu sfera de aplicare a cerințelor de fonduri proprii consolidate.

3.2. Autoritățile competente responsabile de supravegherea pe bază consolidată SEE trebuie să colecteze informațiile descrise în prezentul ghid de la instituția responsabilă de îndeplinirea cerințelor pe bază consolidată de la articolul 450 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.