|
+Článok 383a 1. |
Článok 383a 1.Regulačný model úpravy ocenenia pohľadávok používaný na výpočet požiadaviek na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok v súlade s článkom 383 musí byť koncepčne správny a dôsledne uplatňovaný a musí spĺňať všetky tieto požiadavky:
a)
regulačný model úpravy ocenenia pohľadávok je schopný modelovať úpravu ocenenia pohľadávok danej protistrany a v príslušných prípadoch zároveň uznať dohodu o vzájomnom započítavaní a dohodu o dozabezpečení na úrovni súboru vzájomného započítavania v súlade s týmto článkom;
b)
inštitúcia odhaduje pravdepodobnosť zlyhania protistrany na základe kreditných rozpätí protistrany a očakávanej straty v prípade zlyhania podľa konsenzu na trhu v prípade tejto protistrany;
c)
očakávaná strata v prípade zlyhania uvedená v písmene a) je rovnaká ako očakávaná strata v prípade zlyhania podľa konsenzu na trhu uvedená v písmene b), pokiaľ inštitúcia nemôže preukázať, že nadriadenosť portfólia transakcií s touto protistranou sa odlišuje od nadriadenosti nadriadených nezabezpečených dlhopisov emitovaných touto protistranou;
d)
v každom časovom bode v budúcnosti sa simulovaná diskontovaná budúca expozícia portfólia transakcií s protistranou vypočítava pomocou modelu expozície tak, že sa precenia všetky transakcie v danom portfóliu na základe simulovaných spoločných zmien faktorov trhového rizika, ktoré sú významné pre uvedené transakcie s použitím primeraného počtu scenárov a diskontovaním cien k dátumu výpočtu s použitím bezrizikových úrokových sadzieb;
e)
regulačný model úpravy ocenenia pohľadávok je schopný modelovať významnú závislosť medzi simulovanou diskontovanou budúcou expozíciou portfólia transakcií a kreditnými rozpätiami protistrany;
f)
ak sú transakcie portfólia zahrnuté do súboru vzájomného započítavania podliehajúceho dohode o dozabezpečení a dennému oceňovaniu trhovou cenou, kolaterál zložený a prijatý v rámci tejto dohody sa v simulovanej diskontovanej budúcej expozícii považuje za zmierňujúci riziko, ak sú splnené všetky tieto podmienky:
i)
inštitúcia určí obdobie rizika dozabezpečenia relevantné pre daný súbor vzájomného započítavania v súlade s požiadavkami stanovenými v článku 285 ods. 2 a 5 a zohľadní uvedené obdobie dozabezpečenia pri výpočte simulovanej diskontovanej budúcej expozície;
ii)
všetky uplatniteľné aspekty dohody o dozabezpečení vrátane frekvencie výziev na dozabezpečenie, druhu zmluvne prípustného kolaterálu, prahových hodnôt, minimálnych súm prevodov, nezávislých hodnôt a počiatočných marží pre inštitúciu aj protistranu sú náležite zohľadnené vo výpočte simulovanej diskontovanej budúcej expozície;
iii)
inštitúcia zriadila útvar pre riadenie kolaterálu, ktorý je v súlade s článkom 287 pre celý kolaterál uznaný na výpočet požiadaviek na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok s použitím štandardizovaného prístupu. Na účely prvého pododseku písm. a) má úprava ocenenia pohľadávok kladné znamienko a vypočítava sa ako funkcia očakávanej straty v prípade zlyhania protistrany, vhodného súboru pravdepodobností zlyhania protistrany v budúcich časových bodoch a vhodného súboru simulovaných diskontovaných budúcich expozícií portfólia transakcií s uvedenou protistranou v budúcich časových bodoch až do splatnosti najdlhšej transakcie v uvedenom portfóliu. Na účely preukázania uvedeného v prvom pododseku písm. c) kolaterál prijatý od protistrany nemení nadriadenosť expozície. Na účely prvého pododseku písm. f) bodu iii) tohto odseku, ak inštitúcia už zriadila útvar pre riadenie kolaterálu na používanie metódy interných modelov uvedenej v článku 283, nie je povinná zriadiť dodatočný útvar pre riadenie kolaterálu, ak svojmu príslušnému orgánu preukáže, že takýto útvar spĺňa požiadavky stanovené v článku 287 pre kolaterál uznaný na výpočet požiadaviek na vlastné zdroje na pokrytie rizika úpravy ocenenia pohľadávok s použitím štandardizovaného prístupu. 1. Prehľad
1.1 Odkazy1.2 Identifikované požiadavky1.3 Súvisiace štandardy2. Identifikované požiadavky
3. Súvisiace štandardy
|