44. Inštitúcie by mali vo svojich politikách takisto uviesť, ako určujú, posudzujú a riadia riziká …

Inštitúcie by mali vo svojich politikách takisto uviesť, ako určujú, posudzujú a riadia riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktorým sú vystavené v dôsledku svojich činností poskytovania úverov¹⁵ . Inštitúcie by mali najmä:

• a. na úrovni svojej obchodnej činnosti určiť, posúdiť a riadiť riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojené s typom klientov, ktorým poskytujú služby, úverovými produktmi, ktoré poskytujú, zemepisnými oblasťami, ktorým sú vystavené, a distribučnými kanálmi, ktoré používajú;
• b. na úrovni individuálnych vzťahov určiť, posúdiť a riadiť riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojené s týmto vzťahom — v rámci toho by inštitúcie mali:
• i. posúdiť účel úveru;
• ii. zvážiť, v akom rozsahu je spojenie fyzickej osoby alebo právnickej osoby, ktorá nie je ani dlžníkom, ani inštitúciou s úverovým nástrojom, zvyšuje riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu;
• iii. najmä v situáciách, v ktorých sa preukáže riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu súvisiace s individuálnym vzťahom, by inštitúcie mali prijať opatrenia citlivé na riziko s cieľom zistiť, či finančné prostriedky použité na splatenie úveru vrátane hotovosti alebo ekvivalentov poskytnutých ako kolaterál pochádzajú z legitímnych zdrojov. Pri posudzovaní legitímnosti zdroja finančných prostriedkov by inštitúcie mali zohľadniť činnosť, z ktorej sa vytvárali finančné prostriedky, a či sú tieto informácie dôveryhodné a konzistentné s poznatkami inštitúcie o klientovi a jeho profesijnej činnosti.

¹⁵ V smernici (EÚ) 2015/849 sa od inštitúcií vyžaduje, aby zaviedli a uplatňovali účinné politiky a postupy na predchádzanie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a na ich odhaľovanie a zabraňovanie, ak k nim dôjde. Ak chcú inštitúcie získať ďalšie informácie o týchto bodoch, mali by takisto konzultovať Spoločné usmernenia ESA o rizikových faktoroch (JC 2017 37).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/