44. De asemenea, instituțiile trebuie să specifice în politicile lor modul în care identifică …

De asemenea, instituțiile trebuie să specifice în politicile lor modul în care identifică, evaluează ș i administrează riscurile de spălare de bani și de finanțare a terorismului la care sunt expuse ca urmare a activităților lor de acordare de credite¹⁵ . În mod specific, instituțiile trebuie:

• a. la nivelul activității lor, să identifice, să evalueze și să administreze riscul de spălare a banilor și de finanța r e a terorismului asociat tipului de clienți pe care îi deservesc, produselor de creditare pe care le furnizează, caracteristicilor geografice la care sunt expuse și canalelor de distribuție pe care le utilizează;
• b. la nivelul relației individuale, să identifice, să evalueze și să administreze riscul de spălare a banilor și de finanța r e a terorismului asociat acestei relații — în acest sens, instituțiile trebuie:
• i. să analizeze scopul creditului;
• ii. să analizeze măsura în care riscul de spălare a b anilor și de finanța r e a terorismului este generat de asocierea unei persoane fizice sau a unei persoane juridice care nu este nici debitorul, nici instituția de credit cu facilitatea de credit;
• iii. în special, în situațiile în care a fost determinat risc de spălare a banilor sau de finanța r e a terorismului asociat relației individuale, instituțiile trebuie să ia măsuri corespunzătoare, în funcție de risc, pentru a înțelege dacă fondurile utilizate la rambursarea creditului, inclusiv numerarul sau echivalentele furnizate drept garanție reală, provin din surse legitime. Atunci când analizează legitimitatea sursei fondurilor, instituțiile trebuie să aibă în vedere activitatea care a generat fondurile și dacă aceste informații sunt credibile și conforme cu informațiile de care dispune instituția cu privire la client și la activitatea profesională a acestuia.

¹⁵ Directiva (UE) 2015/849 impune instituțiilor să instituie și să mențină politici și proceduri eficiente de prevenire a spălării de bani și a finanțării terorismului, precum și de detectare și descurajare a acestora în cazul în care ar avea loc. De asemenea, instituțiile trebuie să consulte Ghidul comun al AES privind factorii de risc (ESA 2017 37) pentru informații suplimentare cu privire la aceste aspecte.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/