44. Institucije bi također trebale u svojim politikama odrediti na koji će način identificirati …

Institucije bi također trebale u svojim politikama odrediti na koji će način identificirati, procijeniti i upravljati rizicima pranja novca i financiranja terorizma (ML/TF) kojima su izložene uslijed aktivnosti odobravanja kredita.¹⁵ Institucije bi posebno trebale:

• a. na razini svojeg poslovanja utvrditi, procijeniti i upravljati rizikom pranja novca i financiranja terorizma povezanim s vrstom klijenata kojima pružaju usluge, kreditnim proizvodima koje nude, geografskim područjima kojima su izložene te distribucijskim kanalima koje upotrebljavaju;
• b. na razini pojedinačnog odnosa utvrditi, procijeniti i upravljati rizikom pranja novca i financiranja terorizma povezanim s tim odnosom — kao dio toga, institucije bi trebale:
• i. razmotriti svrhu kredita;
• ii. razmotriti u kojoj mjeri udruženje fizičke ili pravne osobe koja nije ni dužnik ni institucija s kreditnim proizvodom uzrokuje porast rizika pranja novca i financiranja terorizma;
• iii. konkretno, u situacijama u kojima je utvrđen rizik pranja novca i financiranja terorizma koji je povezan s pojedinačnim odnosom, institucije bi trebale na koristiti rizikom osjetljive mjere kako bi se utvrdile dolaze li sredstva upotrijebljena za otplatu kredita, uključujući gotovinu ili ekvivalente dane kao kolateral, iz zakonitih izvora. Pri razmatranju zakonitosti izvora financiranja, institucije bi trebale uzeti u obzir aktivnosti iz kojih su sredstva proizašla i je li ta informacija vjerodostojna i u skladu sa poznavanjem klijenta i klijentove profesionalne aktivnosti.

¹⁵ Direktiva (EU) 2015/849 od institucija zahtijeva uvođenje i održavanje učinkovitih politika i postupaka u svrhu suzbijanja pranja novca i financiranja terorizma te prepoznavanja i odvraćanja ukoliko se pojave. Institucije bi također trebale konzultirati smjernice europskih nadzornih tijela o zajedničkim čimbenicima rizika (JC 2017 37) za dodatne informacije o tim točkama.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/