44. I deres politikker bør institutterne også angive, hvordan de identificerer, vurderer og styrer …

I deres politikker bør institutterne også angive, hvordan de identificerer, vurderer og styrer de risici for hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, som de er eksponeret for som følge af deres kreditgivningsaktiviteter¹⁵ . Institutterne bør navnlig:

• a. for så vidt angår deres forretningsområde identificere, vurdere og styre de risici for hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der er forbundet med den type kunder, de betjener, de låneprodukter, de tilbyder, de geografiske områder, de er eksponeret for, og de distributionskanaler, de anvender
• b. for så vidt angår det individuelle forhold identificere, vurdere og styre de risici for hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der er forbundet med det pågældende forhold. I denne forbindelse:
• i. bør institutterne overveje formålet med kreditten
• ii. bør institutterne overveje, hvorvidt forholdet mellem en fysisk eller juridisk person, som hverken er låntageren eller instituttet, og kreditfaciliteten giver anledning til risiko for hvidvask af penge og finansiering af terrorisme
• iii. bør institutterne, navnlig i de tilfælde, hvor der er konstateret en risiko for hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der er forbundet med det individuelle forhold, træffe risikofølsomme foranstaltninger for at fastslå, om de midler, der bruges til at tilbagebetale kreditten, herunder kontanter eller tilsvarende ydet som sikkerhed, stammer fra legitime kilder. Når institutterne vurderer legitimiteten af kilden til midlerne, bør de tage den aktivitet, der genererede midlerne, i betragtning, herunder om disse oplysninger er troværdige og i overensstemmelse med instituttets kendskab til kunden og kundens erhvervsmæssige aktivitet.

¹⁵ I henhold til direktiv (EU) 2015/849 skal institutterne indføre og vedligeholde effektive politikker og procedurer til at forebygge, opdage og forhindre hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. Institutterne bør også se ESA's "retningslinjer for risikofaktorer" (JC 2017 37) for yderligere oplysninger om disse punkter.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/