44. Institucije bi morale v svojih politikah tudi navesti, kako prepoznavajo, ocenjujejo in …

Institucije bi morale v svojih politikah tudi navesti, kako prepoznavajo, ocenjujejo in obvladujejo tveganja pranja denarja in financiranja terorizma (ML/TF risks), ki so jim izpostavljene zaradi svojih aktivnosti v zvezi z odobravanjem kreditov¹⁵ . Institucije bi morale zlasti:

• a. na ravni svojega poslovanja prepoznavati, ocenjevati in obvladovati tveganja pranja denarja in financiranja terorizma, povezana z vrsto njihovih strank, kreditnimi produkti, ki jih ponujajo, geografskimi območji, ki so jim izpostavljen e, ter distribucijskimi potmi, ki jih uporabljajo;
• b. na ravni posameznega odnosa prepoznavati, ocenjevati in obvladovati tveganja pranja denarja in financiranja terorizma, povezana s tem odnosom – v okviru tega bi morale institucije:
• i. upoštevati namen kredita;
• ii. upoštevati, v kolikšni meri povezava fizične ali pravne osebe, ki ni nit i kreditojemalec niti institucija, s kreditnim poslom povzroča tveganje pranja denarja/financiranja terorizma;
• iii. zlasti v primerih ugotovljenega tveganja pranja denarja/financiranja terorizma, povezanega s posameznim odnosom, bi morale institucije uporabiti na tveganje občutljive ukrepe , da bi ugotovile, ali sredstva, uporabljena za odplačilo kredita, vključno z gotovino ali enakovrednimi sredstvi, zagotovljenimi kot zavarovanje, izvirajo iz zakonitih virov. Institucije bi morale pri ugotavljanju, ali je vir sredstev zakonit, upoštevati, s katero dejavnostjo so se sredstva ustvarila ter ali so te informacije verodostojne in skladne z njihovim poznavanjem stranke in njene poklicne dejavnosti.

¹⁵ Direktiva (EU) 2015/849 zahteva, da institucije vzpostavijo in vzdržujejo uč inkovite politike in postopke za preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma ter za njuno odkrivanje in odvračanje od njiju, če se pojavita. Dodatne informacije v zvezi s tem so institucijam na voljo v skupnih smernicah evropskih nadzornih organov o dejavnikih tveganja (JC 2017 37).

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/