5. Dodatočné špecifikácie týkajúce sa zberu údajov o osobách s vysokými príjmami s prílohou II

Pri prideľovaní zamestnancov do funkcií alebo obchodných oblastí v prílohe II by spoločnosti mali zohľadniť špecifikácie uvedené v odsekoch 18 a 19, svoju vnútornú organizáciu a nasledujúce skutočnosti:

• a. „Členovia riadiaceho orgánu vrátane členov riadiaceho orgánu dcérskych s poločností, v ktorých materská investičná spoločnosť v EÚ, materská investičná holdingová spoločnosť v EÚ alebo materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť v EÚ predkladá údaje za skupinu investičných spoločností, by sa mali vykazovať podľa potreby v stĺpci „riadiaci orgán vo funkcii dohľadu“ alebo „riadiaci orgán vo funkcii riadenia“ nezávisle od obchodného modelu spoločnosti.
• b. „Obchodovanie na vlastný účet, upisovanie a umiestňovanie nástrojov“ by malo zahŕňať služby a činnosti podľa bodov 3, 6 a 7 oddielu A prílohy I k smernici (EÚ) 2014/65⁴ .
• c. „Investičné poradenstvo, vykonávanie pokynov“ by malo zahŕňať služby a činnosti podľa bodov 1, 2 a 5 oddielu A prílohy I k smernici (EÚ) 2014/65.
• d. „Správa portfólia“ by mala zahŕňať služby a činnosti podľa bodu 4 oddielu A prílohy I k smernici (EÚ) 2014/65 a správu portfólií v dcérskych spoločnostiach investičnej spoločnosti, ktoré sú podnikmi kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov a správcami alternatívnych investičných fondov.
• e. „Prevádzka MTF/OTF“ by mala zahŕňať služby a činnosti podľa bodov 8 a 9 oddielu A prílohy I k smernici (EÚ) 2014/65.
• f. „Nezávislé kontrolné funkcie“ by mali zahŕňať len zamestnancov pôsobiacich v nezávislých funkciách riadenia rizík, dodržiavania súladu s predpismi a vnútorného auditu, ako sa uvádza v oddiele 17 usmernení EBA o vnútornom riadení podľa smernice (EÚ) 2019/2034.
• g. „Všetky ostatné osoby s vysokými príjmami“ by mali zahŕňať osoby s vysokými príjmami, ktoré nemožno zaradiť do jednej z funkcií alebo obchodných oblastí podľa písmen a) až f).

⁴ Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorou sa mení smernica 2002/92/ES a smernica 2011/61/EÚ.