185. Na dosiahnutie komplexného pochopenia profilu investičnej spoločnosti z hľadiska rizika …

Na dosiahnutie komplexného pochopenia profilu investičnej spoločnosti z hľadiska rizika vyplývajúceho zo vzťahu s klientom majú príslušné orgány preskúmať aj rámec riadenia rizík, na ktorom sú založené jej činnosti. Na tento účel majú príslušné orgány posúdiť v prípade potreby tieto prvky:

• a. investičná spoločnosť má spoľahlivú, jasne formulovanú a zdokumentovanú stratégiu rizík, ktorá je riadne potvrdená správnou radou a zahŕňa riadenie aktív, ri adenie peňažných tokov v rámci spoločnosti a riadenie aktív v úschove a správe;
• b. investičná spoločnosť má vhodný organizačný rámec na zabezpečenie efektívneho poskytovania služieb klientom s dostatočnými (kvalitatívnymi aj kvantitatívnymi) ľudskými a technickými zdrojmi (front office a back office, informačné systémy);
• c. investičná spoločnosť má silný a úplný kontrolný rámec (účinnosť a nezávislosť kontrolných funkcií) a spoľahlivé ochranné opatrenia na zmiernenie rizík pre klientov v súlade so stratégiou riadenia a ochotou podstupovať riziká;
• d. investičná spoločnosť má jasne vymedzené politiky a postupy na identifikáciu, riadenie, meranie a kontrolu operačných rizík pre klientov;

56

• e. prístupové práva firmy k účtom klientov sú v súlade s platnými predpismi.

6.3.4 Zhrnutie zistení a bodovanie

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/