+4.5. Povzetek ugotovitev, izračuna rezultatov in nadzorniških ukrepov
---+70. Pristojni organi bi morali na podlagi ocene uresničljivosti in vzdržnosti ter morebitnih …
---+71. V spodnji tabeli je naveden neizčrpen seznam nadzorniških ukrepov, ki jih lahko pristojni …
---+72. Pristojni organi lahko uporabijo dodatne nadzorniške ukrepe (vključno s kvantitativnimi ukrepi …

4.5. Povzetek ugotovitev, izračuna rezultatov in nadzorniških ukrepov

1. Pregled

70. Pristojni organi bi morali na podlagi ocene uresničljivosti in vzdržnosti ter morebitnih …

Pristojni organi bi morali na podlagi ocene uresničljivosti in vzdržnosti ter morebitnih tveganj in ranljivosti institucije oblikovati mnenje o poslovnem modelu institucije. To mnenje bi moralo biti izraženo v povzetku ugotovitev, ki mu je priložen rezultat za sposobnost delovanja na podlagi meril iz tabele 2. Tabela 2. Nadzorniška merila za izračun rezultata za poslovni model

Rezul Nadzorniško mnenje Merila tat

1 Poslovni model in strategija pomenita nizko raven tveganja za sposobnost delovanja institucije.	     	Institucija ima močan konkurenčni položaj na svojih izbranih trgih in strategijo, ki bo to verjetno še okrepila. Institucija ustvarja visoke in stabilne donose, ki so sorazmerni s tveganjem, ki ga prevzema, glede na njeno nagnjenost k prevzemanju tveganja in strukturo financiranja, ter ne izhajajo iz pretiranega prevzemanja tveganja ali zanašanja na nerealno strategijo. Ni pomembnih koncentracij sredstev ali netrajnostnih koncentriranih virov dohodka. Institucija je finančne napovedi pripravila na podlagi verodostojnih predpostavk o prihodnjem poslovnem okolju. Institucija s trdnim procesom načrtovanja prehoda obravnava strateške posledice pomembnih okoljskih, socialnih in upravljavskih tveganj, zlasti tveganj v zvezi z okoljskim prehodom in fizičnih tveganj, za svoj poslovni model v kratkoročnem, srednjeročnem in dolgoročnem obdobju. Strateški načrti so ustrezni glede na trenutni poslovni model in zmožnosti vodstva za izvedbo.
2 Poslovni model in strategija pomenita srednje nizko raven tveganja za sposobnost delovanja institucije.	     	Institucija se sooča s konkurenčnim pritiskom na svoje produkte/storitve na enem ali več ključnih trgih. Obstajajo nekateri pomisleki glede strategije institucije za obravnavo situacije. Institucija glede na svojo nagnjenost k prevzemanju tveganja in strukturo financiranja ustvarja povprečne donose v primerjavi z uspešnostjo primerljivih subjektov in/ali preteklo uspešnostjo, ki so na splošno sorazmerni s tveganjem, ki ga prevzema. Obstajajo določene koncentracije sredstev ali koncentrirani viri dohodka. Institucija je finančne napovedi pripravila na podlagi optimističnih predpostavk o prihodnjem poslovnem okolju. Institucija na splošno obravnava strateške posledice pomembnih okoljskih, socialnih in upravljavskih tveganj, zlasti tveganj v zvezi z okoljskim prehodom in fizičnih tveganj, za svoj poslovni model z na splošno razumnim, vendar ne povsem zanesljivim postopkom načrtovanja prehoda. Strateški načrti so primerni glede na trenutni poslovni model in zmožnosti vodstva za izvedbo, vendar niso brez tveganja.
3 Poslovni model in strategija pomenita srednje visoko raven tveganja za sposobnost delovanja institucije.	    	Institucija ima na svojih izbranih trgih šibek konkurenčni položaj, kar zadeva njene produkte/storitve, in ima morda le malo poslovnih področij z dobrimi možnostmi za uspeh. Tržni delež institucije se morda znatno zmanjšuje. Obstajajo pomisleki glede strategije institucije za obravnavo situacije. Institucija ustvarja donose, ki so pogosto nizki ali nestabilni oziroma niso sorazmerni s tveganjem, ki ga prevzema glede na svojo nagnjenost k prevzemanju tveganja ali strukturo financiranja, to pa sproža nadzorniške pomisleke. Obstajajo pomembne koncentracije sredstev ali koncentrirani viri dohodka. Institucija je finančne napovedi pripravila na podlagi preoptimističnih predpostavk o prihodnjem poslovnem okolju. Institucija le delno obravnava strateške posledice pomembnih okoljskih, socialnih in upravljavskih tveganj, zlasti tveganj v zvezi z
Rezul Nadzorniško mnenje tat		Merila okoljskim prehodom in fizičnih tveganj, za svoj poslovni model. Njen postopek načrtovanja prehoda kaže nekatere slabosti in/ali pomanjkljivosti. Strateški načrti morda niso verodostojni glede na trenutni poslovni model in zmožnosti vodstva za izvedbo.
4 Poslovni model in strategija pomenita visoko raven tveganja za sposobnost delovanja institucije.	     	Institucija ima na svojih izbranih trgih zelo slab konkurenčni položaj, kar zadeva njene produkte/storitve, njena poslovna področja pa imajo le malo možnosti za uspeh. S strateškimi načrti zelo verjetno ne bo mogoče ustrezno obravnavati situacije. Institucija ustvarja zelo šibke in zelo nestabilne donose ali pa se za ustvarjanje ustreznih donosov zanaša na nesprejemljivo nagnjenost k prevzemanju tveganja ali strukturo financiranja. Institucija ima pretirane koncentracije sredstev ali netrajnostne koncentrirane vire dohodka. Institucija je finančne napovedi pripravila na podlagi zelo nerealnih predpostavk o prihodnjem poslovnem okolju. Institucija je izpostavljena pomembnim okoljskim, socialnim in upravljavskim tveganjem, zlasti tveganjem, povezanim z okoljskim prehodom, in fizičnim tveganjem, ter ne obravnava strateških posledic za svoj poslovni model. Njen proces načrtovanja prehoda ni skladen s širšo poslovno strategijo. Njen postopek načrtovanja prehoda kaže resne slabosti in/ali pomanjkljivosti. Strateški načrti niso verodostojni glede na trenutni poslovni model in zmožnosti vodstva za izvedbo.

71. V spodnji tabeli je naveden neizčrpen seznam nadzorniških ukrepov, ki jih lahko pristojni …

V spodnji tabeli je naveden neizčrpen seznam nadzorniških ukrepov, ki jih lahko pristojni organi sprejmejo v primeru ugotovljenih pomanjkljivosti v poslovnem modelu institucije. Pristojni organi bi morali o vrsti nadzorniškega ukrepa odločati na podlagi njegove učinkovitosti pri odpravljanju konkretne ugotovljene pomanjkljivosti.

72. Pristojni organi lahko uporabijo dodatne nadzorniške ukrepe (vključno s kvantitativnimi ukrepi …

Pristojni organi lahko uporabijo dodatne nadzorniške ukrepe (vključno s kvantitativnimi ukrepi v skladu s členom 104(1), točka (a), Direktive 2013/36/EU) ali njihovo kombinacijo, če menijo, da so primernejši za odpravo ugotovljenih pomanjkljivosti.

Tabela 3. Možen in neizčrpen seznam nadzorniških ukrepov, ki izhajajo iz analize poslovnega modela

Možni nadzorniški ukrepi pristojnih organov v skladu s členom 104(1), točke (b), (d), (e), (f), (m) in (n), Direktive 2013/36/EU – Pristojni organi lahko od institucije zahtevajo, da: A. prilagodi finančni načrt, predviden v strategiji, če ni podprt z notranjim načrtovanjem kapitala ali verodostojnimi predpostavkami; B. spremeni organizacijske strukture, okrepi funkcije upravljanja tveganj in kontrole ter poskrbi za podporo izvajanju poslovnega modela ali strategije; C. spremeni in okrepi informacijske sisteme v podporo izvajanju poslovnega modela ali strategije;

D. spremeni poslovni model ali strategijo; E. zmanjša tveganje, neločljivo povezano s produkti, ki jih izda/razdeli, med drugim tako, da zahtevajo spremembe tveganj, povezanih z nekaterimi ponudbami produktov, in/ali zahtevajo izboljšave ureditev upravljanja in kontrole za razvoj in vzdrževanje produktov; F. zmanjša tveganje, neločljivo povezano z njenimi sistemi, med drugim tako, da zahtevajo izboljšave sistemov ali zvišanje ravni naložb ali pospešitev uvajanja novih sistemov in/ali zahtevajo izboljšanje ureditev upravljanja in kontrole za razvoj in vzdrževanje sistema; G. zmanjša tveganje, povezano z njenimi dejavnostmi, vključno z dejavnostmi, prenesenimi na zunanje izvajalce, in zahtevajo spremembe nekaterih dejavnosti ali njihovo omejitev, da bi se zmanjšalo z njimi povezano tveganje, in/ali zahtevajo izboljšanje ureditev upravljanja in kontrol ter nadzora nad dejavnostmi, prenesenimi na zunanje izvajalce; H. zmanjša okoljska, socialna in upravljavska tveganja, zlasti okoljska tveganja, s prilagoditvami poslovne strategije, za kar bi se lahko zahtevala okrepitev ciljev, ukrepov in dejavnosti, vključenih v načrt institucije, ki ga je treba pripraviti v skladu s členom 76(2) Direktive 2013/36/EU.

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve
Vir	Zahteva

3. Povezani standardi

Standardi
Vir	Zahteva

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.