+Artikel 252 Behandling av löptidsobalanser i syntetiska värdepapperiseringar
|
Artikel 252 Behandling av löptidsobalanser i syntetiska värdepapperiseringar
Artikel 252
Behandling av löptidsobalanser i syntetiska värdepapperiseringar
Vid beräkning av riskvägda exponeringsbelopp i enlighet med artikel 251 ska eventuell löptidsobalans mellan det kreditriskskydd genom vilket risköverföringen sker och de underliggande exponeringarna beräknas enligt följande:
a)
De underliggande exponeringarnas löptid ska antas vara lika med löptiden för den av exponeringarna som har längst löptid, dock som längst fem år. Kreditriskskyddets löptid ska fastställas i enlighet med kapitel 4.
b)
Ett institut som är originator ska bortse från eventuell löptidsobalans vid beräkningen av riskvägda exponeringsbelopp för värdepapperiseringspositioner som i enlighet med detta avsnitt tilldelats en riskvikt på 1 250 %. För alla övriga positioner ska den behandling av löptidsobalans som anges i kapitel 4 tillämpas i enlighet med följande formel:
där
▼M17
|
RW *
|
=
|
riskvägda exponeringsbelopp för tillämpning av artikel 92.4 a,
|
▼M5
|
RWAss
|
=
|
riskvägda exponeringsbelopp för de underliggande exponeringarna som om dessa inte hade värdepapperiserats, proportionellt beräknade,
|
|
RWSP
|
=
|
riskvägda exponeringsbelopp beräknade enligt artikel 251, som om det inte förelåg någon löptidsobalans,
|
|
T
|
=
|
löptiden för de underliggande exponeringarna, uttryckt i år,
|
|
t
|
=
|
löptiden för kreditriskskyddet, uttryckt i år, och
|
1. Översikt
1.1 Referenser
1.2 Identifierade krav
1.3 Relaterade standarder
2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
|