+Artikel 252 Behandeling van looptijdmismatches bij synthetische securitisaties
|
Artikel 252 Behandeling van looptijdmismatches bij synthetische securitisaties
Artikel 252
Behandeling van looptijdmismatches bij synthetische securitisaties
Bij de berekening van risicogewogen posten overeenkomstig artikel 251 wordt als volgt rekening gehouden met een eventuele looptijdmismatch tussen de kredietprotectie in het kader waarvan de risico-overdracht heeft plaatsgevonden en de onderliggende blootstellingen:
a)
de looptijd van de onderliggende blootstellingen is de langste looptijd van één van die blootstellingen, met een maximum van vijf jaar. De looptijd van de kredietprotectie wordt vastgesteld overeenkomstig hoofdstuk 4;
b)
een initiërende instelling laat eventuele looptijdmismatches bij de berekening van risicogewogen posten voor securitisatieposities waaraan in het kader van deze afdeling een risicogewicht van 1 250 % is toegekend, buiten beschouwing. Voor alle andere posities wordt de looptijdmismatch behandeld als beschreven in hoofdstuk 4, overeenkomstig de volgende formule:
waarbij:
▼M17
|
RW *
|
=
|
de risicogewogen posten voor de toepassing van artikel 92, lid 4, punt a);
|
▼M5
|
RWAss
|
=
|
de risicogewogen posten voor de onderliggende blootstellingen alsof die niet gesecuritiseerd waren, pro rata berekend;
|
|
RWSP
|
=
|
de risicogewogen posten, berekend overeenkomstig artikel 251, alsof er geen looptijdmismatch was;
|
|
T
|
=
|
de looptijd van de onderliggende blootstellingen, uitgedrukt in jaren;
|
|
t
|
=
|
de looptijd van de kredietprotectie, uitgedrukt in jaren;
|
1. Overzicht
1.1 Referenties
1.2 Geïdentificeerde eisen
1.3 Gerelateerde standaarden
2. Geïdentificeerde eisen
3. Gerelateerde standaarden
|