+Artigo 252.o Tratamento dos desfasamentos de prazos de vencimento em titularizações sintéticas
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Artigo 252.o Tratamento dos desfasamentos de prazos de vencimento em titularizações sintéticas
Artigo 252.o
Tratamento dos desfasamentos de prazos de vencimento em titularizações sintéticas
Para efeitos do cálculo dos montantes das posições ponderadas pelo risco nos termos do artigo 251.o, qualquer desfasamento de prazos de vencimento entre a proteção de crédito com base na qual é efetuada a transferência do risco e as posições em risco subjacentes é calculado do seguinte modo:
a)
O prazo de vencimento considerado para as posições em risco subjacentes é o prazo de vencimento mais longo de entre essas posições, com um máximo de 5 anos. O prazo de vencimento da proteção de crédito é determinado nos termos do capítulo 4;
b)
As instituições cedentes ignoram qualquer desfasamento de prazos de vencimento no cálculo dos montantes das posições ponderadas pelo risco para as posições de titularização sujeitas a um ponderador de risco de 1 250 % nos termos da presente secção. Para todas as outras posições, o tratamento do desfasamento de prazos de vencimento previsto no capítulo 4 é aplicado de acordo com a seguinte fórmula:
em que:
▼M17
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RW *
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=
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montantes das posições ponderadas pelo risco para efeitos do artigo 92.o, n.o 4, alínea a);
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▼M5
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RWAss
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=
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montantes das posições ponderadas pelo risco para as posições em risco subjacentes se estas não tivessem sido titularizadas, calculados pro rata;
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RWSP
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=
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montantes das posições ponderadas pelo risco calculados nos termos do artigo 251.o, se não houvesse desfasamento de prazos de vencimento;
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T
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=
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prazo de vencimento das posições em risco subjacentes, expresso em anos;
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t
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=
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prazo de vencimento da proteção de crédito, expresso em anos;
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1. Visão geral
1.1 Referências
1.2 Requisitos identificados
1.3 Normas relacionadas
2. Requisitos identificados
Requisitos
| Fonte |
Requisito |
3. Normas relacionadas
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