167. Компетентните органи следва да основават своята оценка главно на най - значимите …

Компетентните органи следва да основават своята оценка главно на най - значимите идентифицирани източници на риск, като оценяват съществеността им за институцията от пруденциална гледна точка. За да оценят естеството на пазарния риск, компетентните органи следва да вземат предвид най - малко следните подкатегории³⁰ :

• а. лихвен риск (търговски портфейл);
• б. кредитен спред при позиции, които не са част от секюритизация, кредитен спред при позиции, които са част от секюритизация (търговски портфейл);
• в. риск, свързан с капиталови инструменти (търговски портфейл);
• г. миграционен риск (за стопанска дейност, за която се прилага изискване за риск от неизпълнение)³¹ ;
• д. риск от неизпълнение (за стопанска дейност, за която се прилага изискване за риск от неизпълнение);
• е. валутен риск, включително риска от превалутиране (както в търговския, така и в банковия портфейл);
• ж. стоков риск (търговски и банков портфейл);
• з. риск от ККО (търговски и банков портфейл);
• и. риск, свързан с оценката (оценявани по справедлива стойност инструменти в търговския и банковия портфейл).

³⁰ Моля, вижте приложение II за неизчерпателна класификация на подкатегориите на пазарния риск.

³¹ Миграционният риск се третира като част от риска от кредитния спред съгласно Основния преглед на търговския портфейл.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.