167. Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να βασίζουν την αξιολόγησή τους πρωτίστως στις σημαντικότερες πηγές …

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να βασίζουν την αξιολόγησή τους πρωτίστως στις σημαντικότερες πηγές κινδύνου που έχουν προσδιοριστεί, αξιολογώντας τη σημαντικότητά τους για το ίδρυμα από άποψη προληπτικής εποπτείας. Προκειμένου να αξιολογήσουν τη φύση του κινδύνου αγοράς, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να εξετάζουν τουλάχιστον τις ακόλουθες υποκατηγορίες³⁰ :

• α. κίνδυνος επιτοκίου (χαρτοφυλάκιο συναλλαγών)·
• β. πιστωτικό περιθώριο για μη τιτλοποιήσεις, πιστωτικό περιθώριο για τιτλοποιήσεις (χαρτοφυλάκιο συναλλαγών)·
• γ. κίνδυνος μετοχών (χαρτοφυλάκιο συναλλαγών)·
• δ. κίνδυνος μεταβολής της πιστοληπτικής αξιολόγησης (για τις επιχειρήσεις που υπόκεινται σε επιβάρυνση κινδύνου αθέτησης)³¹ ·
• ε. κίνδυνος αθέτησης (για τις επιχειρήσεις που υπόκεινται σε επιβάρυνση κινδύνου αθέτησης)·

στ. κίνδυνος συναλλάγματος, συμπεριλαμβανομένου του κινδύνου μετατροπής (τόσο στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών όσο και στο τραπεζικό χαρτοφυλάκιο)·

• ζ. κίνδυνος βασικού εμπορεύματος (χαρτοφυλάκιο συναλλαγών και τραπεζικό χαρτοφυλάκιο)·
• η. κίνδυνος CVA (χαρτοφυλάκιο συναλλαγών και τραπεζικό χαρτοφυλάκιο)·
• θ. κίνδυνος αποτίμησης (μέσα που αποτιμώνται στην εύλογη αξία εντός και εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών).

³⁰ Ανατρέξτε στο παράρτημα II για μια μη εξαντλητική ανάλυση των υποκατηγοριών κινδύνου αγοράς.

³¹ Ο κίνδυνος μεταβολής της πιστοληπτικής αξιολόγησης αντιμετωπίζεται ως μέρος του κινδύνου πιστωτικού περιθωρίου στο πλαίσιο της θεμελιώδους αναθεώρησης του χαρτοφυλακίου συναλλαγών.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.