167. As autoridades competentes devem basear a sua avaliação principalmente nas fontes de risco …

As autoridades competentes devem basear a sua avaliação principalmente nas fontes de risco mais significativas identificadas, avaliando a sua relevância para a instituição numa perspetiva prudencial. A fim de avaliar a natureza do risco de mercado, as autoridades competentes devem ter em consideração, no mínimo, as seguintes subcategorias³⁰ :

• a. risco de taxa de juro (carteira de negociação);
• b. spread de crédito para posições não titularizadas, spread de crédito para posições titularizadas (carteira de negociação);
• c. risco de capital próprio (carteira de negociação);
• d. risco de migração (para operações sujeitas a um requisito de capital por risco de incumprimento)³¹ ;
• e. risco de incumprimento (para operações sujeitas a um requisito de capital por risco de incumprimento);
• f. risco cambial, incluindo o risco de conversão (tanto na carteira de negociação como na carteira bancária);
• g. risco de mercadorias (carteira de negociação e carteira bancária);
• h. Risco de CVA (carteira de negociação e carteira bancária);
• i. risco de avaliação (instrumentos avaliados pelo justo valor na carteira de negociação e na carteira não destinada à negociação).

³⁰ Consulte o Anexo II para obter uma lista não exaustiva das subcategorias de risco de mercado.

³¹ O risco de migração é tratado como parte do risco de spread de crédito ao abrigo da Revisão Fundamental da Carteira de Negociação.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA -

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