167. Příslušné orgány by měly při svém hodnocení vycházet především z nejvýznamnějších zjištěných …

Příslušné orgány by měly při svém hodnocení vycházet především z nejvýznamnějších zjištěných zdrojů tržního rizika a vyhodnotit jejich významnost pro instituci z obezřetnostního hlediska. Při hodnocení povahy tržního rizika by příslušné orgány měly zohlednit alespoň tyto podkategorie³⁰ :

• a. úrokové riziko (obchodní portfolio);
• b. úvěrová rozpětí pro nesekuritizaci, úvěrová rozpětí pro sekuritizaci (obchodní portfolio);
• c. akciové riziko (obchodní portfolio);
• d. riziko migrace (u obchodů, na něž se vztahuje požadavek k riziku selhání)³¹ ;
• e. riziko selhání (u obchodů, na něž se vztahuje požadavek k riziku selhání);
• f. měnové riziko, včetně rizika převodu (v obchodním i investičním portfoliu);
• g. komoditní riziko (obchodní i investiční portfolio);
• h. riziko úvěrových úprav v ocenění (obchodní i investiční portfolio);
• i. riziko nesprávného ocenění (nástroje oceňované reálnou hodnotou v obchodním i investičním portfoliu).

³⁰ Neúplný seznam podkategorií tržního rizika je uveden v příloze II.

³¹ Riziko migrace je v rámci základního přezkumu obchodního portfolia považováno za součást rizika úvěrového rozpětí.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.