167. Les autorités compétentes devraient fonder leur évaluation principalement sur les sources de …

Les autorités compétentes devraient fonder leur évaluation principalement sur les sources de risque identifiées les plus significatives, en évaluant leur importance pour l’établissement d’un point de vue prudentiel. Afin d’évaluer la nature du risque de marché, les autorités compétentes devraient examiner au moins les sous-catégories suivantes³⁰ :

• a. risque de taux d’intérêt (portefeuille de négociation);
• b. écart de crédit pour les opérations autres que de titrisation, écart de crédit pour les opérations de titrisation (portefeuille de négociation);
• c. risque sur actions (portefeuille de négociation);
• d. risque de migration (pour les activités soumises à une exigence pour risque de défaut)³¹ ;
• e. risque de défaut (pour les activités soumises à une exigence pour risque de défaut);
• f. risque de change, y compris risque de traduction (tant dans le portefeuille de négociation que dans le portefeuille bancaire);
• g. risque sur produits de base (portefeuille de négociation et portefeuille bancaire);
• h. risque d’ajustement de l’évaluation de crédit (portefeuille de négociation et portefeuille bancaire);
• i. risque d’évaluation (instruments évalués à la juste valeur dans le portefeuille de négociation et le portefeuille bancaire).

³⁰ Veuillez vous reporter à l’annexe II pour une ventilation non exhaustive des sous-catégories de risque de marché.

³¹ Le risque de migration est traité comme faisant partie du risque d’écart de crédit dans le cadre de l’examen fondamental du portefeuille de négociation.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

• EBA -

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