167. Autoritățile competente trebuie să își bazeze evaluarea în principal pe cele mai semnificative …

Autoritățile competente trebuie să își bazeze evaluarea în principal pe cele mai semnificative surse de risc identificate, evaluând importanța acestora pentru instituție dintr-o perspectivă prudențială. Pentru a evalua natura riscului de piață, autoritățile competente trebuie să ia în considerare cel puțin următoarele subcategorii³⁰ :

• a. riscul de rată a dobânzii (portofoliul de tranzacționare);
• b. marja de credit pentru instrumentele care nu sunt poziții din securitizare, marja de credit pentru instrumentele care sunt poziții din securitizare (portofoliul de tranzacționare);
• c. riscul privind capitalurile proprii (portofoliul de tranzacționare);
• d. riscul de migrare (pentru activitățile care fac obiectul unei cerințe pentru riscul de nerambursare)³¹ ;
• e. riscul de nerambursare (pentru întreprinderile supuse unei cerințe pentru riscul de nerambursare);
• f. riscul valutar, inclusiv riscul de conversie (atât în portofoliul de tranzacționare, cât și în afara portofoliului de tranzacționare);
• g. riscul de marfă (în portofoliul de tranzacționare și în afara portofoliului de tranzacționare);
• h. riscul CVA (în portofoliul de tranzacționare și în afara portofoliului de tranzacționare);
• i. riscul de evaluare (instrumente evaluate la valoarea justă din portofoliul de tranzacționare și din afara acestuia).

³⁰ Vă rugăm să consultați Anexa II pentru o prezentare neexhaustivă a subcategoriilor de risc de piață.

³¹ Riscul de migrare este tratat ca parte a riscului de marjă de credit în cadrul revizuirii fundamentale a portofoliului de tranzacționare (FRTB – fundamental review of the trading book).

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.