167. De kompetente myndigheder bør primært basere deres vurdering på de væsentligste identificerede …

De kompetente myndigheder bør primært basere deres vurdering på de væsentligste identificerede risikokilder og vurdere deres betydning for instituttet ud fra et tilsynsmæssigt perspektiv. Ved vurderingen af markedsrisikoens art bør de kompetente myndighede r som minimum tage hensyn til følgende underkategorier³⁰ :

• a. renterisiko (handelsbeholdning)
• b. kreditspænd for ikkesecuritisering, kreditspænd for securitisering (handelsbeholdning)
• c. aktierisiko (handelsbeholdning)
• d. migreringsrisiko (for virksomheder, der er omfattet af en misligholdelsesrisiko)³¹
• e. misligholdelsesrisiko (for virksomheder underlagt krav vedrørende misligholdelsesrisiko)
• f. valutarisiko, herunder omregningsrisiko (både i handels - og porteføljebeholdningen);
• g. råvarerisiko (handels - og porteføljebeholdningen)
• h. kreditværdijusteringsrisiko (handels - og porteføljebeholdningen);
• i. værdiansættelsesrisiko (instrumenter til dagsværdi i handels - og porteføljebeholdningen).

³⁰ Se bilag II for en ikke- udtømmende oversigt over underkategorierne af markedsrisiko.

³¹ Migreringsrisiko behandles som en del af kreditspændsrisikoen i forbindelse med "Fundamental Review of the Trading Book" (FRTB).

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.