167. Nadležna tijela trebala bi temeljiti svoju procjenu prvenstveno na najznačajnijim utvrđenim …

Nadležna tijela trebala bi temeljiti svoju procjenu prvenstveno na najznačajnijim utvrđenim izvorima rizika, procjenjujući njihovu značajnost za instituciju iz bonitetne perspektive. Kako bi procijenila vrstu tržišnog rizika, nadležna tijela trebala bi razmotriti barem sljedeće potkategorije³⁰ :

• a. kamatni rizik (knjiga trgovanja);
• b. kreditnu maržu za nesekuritizaciju, kreditnu maržu za sekuritizaciju (knjiga trgovanja);
• c. rizik vlasničkih vrijednosnih papira (trgovačka knjiga);
• d. migracijski rizik (za poslovne subjekte koji podliježu kapitalnom zahtjevu za rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza)³¹ ;
• e. rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza (za poslovne subjekte koji podliježu kapitalnom zahtjevu za rizik nastanka statusa neispunjavanja obveza);
• f. valutni rizik, uključujući rizik preračunavanja između izvještajne valute i osnovne valute (kako u knjizi trgovanja tako i u knjizi pozicija kojima se ne trguje);
• g. robni rizik (knjiga trgovanja i knjiga pozicija kojima se ne trguje);
• h. rizik prilagodbe kreditnom vrednovanju (knjiga trgovanja i knjiga pozicija kojima se ne trguje);
• i. rizik vrednovanja (instrumenti po fer vrijednosti u knjizi trgovanja i knjizi pozicija kojima se ne trguje).

³⁰ Vidjeti Prilog II. za neisključiv pregled potkategorija tržišnog rizika.

³¹ Migracijski rizik tretira se kao dio rizika kreditne marže u okviru Temeljitog preispitivanja knjige trgovanja.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.