+167. Pristojni organi bi morali svojo oceno utemeljiti predvsem na najpomembnejših opredeljenih …

167. Pristojni organi bi morali svojo oceno utemeljiti predvsem na najpomembnejših opredeljenih …

Pristojni organi bi morali svojo oceno utemeljiti predvsem na najpomembnejših opredeljenih virih tveganja, pri čemer bi morali njihovo pomembnost za institucijo ovrednotiti z bonitetnega vidika. Pri ocenjevanju narave tržnega tveganja bi morali upoštevati vsaj naslednje podkategorije30 :

  • a. obrestno tveganje (trgovalna knjiga);
  • b. kreditni razmik za nelistinjenje, kreditni razmik za listinjenje (trgovalna knjiga);
  • c. tveganje lastniških vrednostnih papirjev (trgovalna knjiga);
  • d. tveganje migracije (za posle, za katere velja kapitalska zahteva za tveganje neplačila)31 ;
  • e. tveganje neplačila (za posle, za katere velja kapitalska zahteva za tveganje neplačila);
  • f. valutno tveganje, vključno s tveganjem pretvorbe (v trgovalni in bančni knjigi);
  • g. tveganje spremembe cen blaga (trgovalna in bančna knjiga);
  • h. tveganje CVA (trgovalna in bančna knjiga);
  • i. tveganje v zvezi z vrednotenjem (instrumenti po pošteni vrednosti v trgovalni in netrgovalni knjigi).

30 Neizčrpna razčlenitev podkategorij tržnega tveganja je na voljo v Prilogi II.

31 Tveganje migracije se obravnava kot del tveganja spremembe kreditnega razmika v okviru temeljnega pregleda trgovalne knjige.

1. Pregled

,

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve

3. Povezani standardi

Standardi
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.