5. Критерии за оценка на системното значение на рисковете, произтичащи от подгрупите секторни експозиции

При определяне на подгрупа секторни експозиции, към които съответните органи може да прилагат буфер за системен риск, съответните органи следва да преценят дали е оправдано да бъде определен секторен буфер за системен риск въз основа на системното значение на рисковете, произтичащи от подгрупата от секторни експозиции, които те искат да набележат, като се вземат предвид различните източници, от които може да възникнат тези рискове от гледна точка на националната финансова стабилност, и за да се избегне прекомерно детайлизиране при прилагане на секторния буфер за системен риск.

За целите на точка 15 съответните органи следва да направят количествена и качествена оценка на системното значение на рисковете, произтичащи от подгрупата от секторни експозиции, включително, когато е целесъобразно, определянето на прагове на същественост.

Когато извършват оценката, посочена в точка 16 , съответните органи следва да вземат предвид следните критерии:

• а) размер;
• б) ниво на риск; и
• в) взаимосвързаност.

5.1. Размер

Съответните органи следва да преценят дали размерът на целевата подгрупа от секторни експозиции може да породи сериозен риск за финансовата система и реалната икономика в конкретна държава членка. За тези цели съответните органи може да вземат предвид относителния размер на подгрупата спрямо общите активи на местната банкова система, спрямо общите рисково претеглени активи на местната банкова система, спрямо общия капитал на местната банкова система и спрямо БВП на местната икономика. Съответните органи може също така да вземат предвид, когато е относимо, други съображения, например структурата на пазара за определени експозиции.

5.2. Ниво на риск

Съответните органи следва да преценят дали кредитният, пазарният и ликвидният риск на целевата подгрупа експозиции е свързан с размера на загубите, произтичащи от тази подгрупа. Възможните измерители на риска може да вземат предвид историческите проценти на загуба/обезценка, развитието на PD/LGD корекциите ва стойността и развитието на пазара. Може да се разгледат и ориентирани към бъдещето показатели, включително загуби при неблагоприятни макроикономически тенденции, като се има предвид превантивният характер на макропруденциалните буфери.

5.3. Взаимосвързаност

Съответните органи следва да преценят дали други подгрупи експозиции или участници на финансовите пазари зависят пряко и/или косвено от целевата подгрупа секторни експозиции и дали материализирането на риска в целевата подгрупа би могло да доведе до негативни преки и/или косвени съществени странични ефекти върху други експозиции или върху участниците на финансовите пазари.