14.1.3 Специфични критерии за контролни функции

Когато персоналът с контролни функции получава променливо възнаграждение, това следва да бъде оценено и променливата част на възнаграждението се определя отделно от контролираните от него стопански единици, включително изпълнението, което произтича от бизнес решения (напр. одобрение на нов продукт), при които участва контролната функция. EBA Public

Критериите, използвани за оценка на резултатите и рисковете, следва основно да се основават на целите на функциите за вътрешен контрол. Променливото възнаграждение за контролните функции следва да произтича предимно от целите на контрола. Тяхното променливо възнаграждение може да се основава също до известна степен на резултатите на инвестиционния посредник като цяло. Инвестиционният посредник следва да разгледа възможността за определяне на значително по - ниско съотношение между променливите и постоянните елементи на възнаграждението на служителите с контролни функции в сравнение със стопанските единици, които те контролират.

Ако ръководителят на функцията за управление на риска (главен мениджър по риска или CRO), когато е създадена такава, е също така член на ръководния орган, принципите, посочени в точки 226 и 22 7 , следва да се прилагат и за неговото възнаграждение.

Когато инвестиционен посредник не създаде и не поддържа функция по одит или управление на риска, той следва да може да докаже при поискване, че критериите за изпълнение относно персонала, който отговаря за съответните процеси, не предвиждат стимули за извършване на процесите на контрол по неподходящ начин.