Политики и процеси за риска

Ръководният орган следва, въз основа на цялостната си стратегия за РКСБП, да прилага надеждни политики, процеси и системи за риска, които да осигурят, че:

• (а) са установени процедури за актуализиране на сценариите за оценка и наблюдение на РКСБП;
• (б) подходът на измерване и съответните допускания за оценка и наблюдение на рисковете, свързани с РКСБП, са подходящи и пропорционални;
• (в) допусканията за използваните модели редовно се преразглеждат и изменят, ако е необходимо;
• (г) са определени стандарти за оценяването на позиции и измерването на резултатите; и
• (д) са определени линиите на правомощия и отговорности за управление на експозициите към РКСБП.

Политиките следва да бъдат добре обосновани, надеждни и документирани и следва да вземат предвид всички компоненти на РКСБП, които са важни за конкретните обстоятелства на институцията. Без да се засяга принципа на пропорционалност, политиките за РКСБП следва да включват:

• (а) прилагането на границата между „банков портфейл“ и „търговски портфейл“. Вътрешното прехвърляне на риск между банковия и търговския портфейл следва да бъде надлежно документирано и наблюдавано;
• (б) размера и формата на шокове върху спреда, които да се използват, съответно, за вътрешните изчисления на РКСБ.

За да гарантират, че политиките и процедурите за управление на РКСБП на институцията продължават да са подходящи и надеждни, ръководният орган или неговите пълномощници следва да преглеждат политиките и процедурите за управление на РКСБП от гледна точка на изходните данни от редовните отчети.

Ръководният орган или неговите пълномощници следва да гарантират, че дейностите по анализ и управление на риска, свързани с РКСБП, се извършват от достатъчен и компетентен персонал с технически познания и опит, съответстващи на естеството и обхвата на дейностите на институцията.