Risikopolitikker og -processer

Ledelsesorganet bør med afsæt i sin overordnede CSRBB-strategi indføre solide risikopolitikker, -processer og -systemer, der bør sikre:

• (a) at der fastlægges procedurer for ajourføring af scenarier til opgørelse og overvågning af CSRBB
• (b) at opgørelsesmetoden og de tilsvarende antagelser til vurdering og overvågning af CSRBB-risici er hensigtsmæssige og forholdsmæssige
• (c) at de antagelser, der ligger til grund for de anvendte modeller, regelmæssigt evalueres og ændres efter behov
• (d) at der fastsættes standarder for vurdering af positioner og opgørelse af præstation, og
• (e) at beføjelserne og ansvaret for styringen af CSRBB-eksponeringer defineres.

Politikkerne bør være velbegrundede, solide og dokumenterede og omfatte alle CSRBB-komponenter, der er vigtige for instituttets individuelle forhold. CSRBB-politikkerne bør under hensyn til proportionalitetsprincippet omfatte:

• (a) anvendelse af grænsen mellem "uden for handelsbeholdningen" og "i handelsbeholdningen". Interne risikooverførsler mellem uden for handelsbeholdningen og inden for handelsbeholdningen bør dokumenteres og overvåges behørigt.
• (b) størrelsen og typen af de forskellige spændchok, der skal anvendes ved interne CSRBB-beregninger.

For at sikre, at instituttets politikker og procedurer for styring af CSRBB fortsat er hensigtsmæssige og forsvarlige, bør ledelsesorganet eller dets delegerede tage retningslinjerne og procedurerne for styringen af CSRBB op til revurdering i lyset af resultaterne af de periodiske rapporter.

Ledelsesorganet eller dets delegerede bør sikre, at analyser og risikohåndteringsforanstaltninger i forbindelse med CSRBB udføres af tilstrækkeligt og kvalificeret personale med teknisk viden og erfaring i overensstemmelse med typen og omfanget af instituttets aktiviteter.