Πολιτικές και διαδικασίες κινδύνου

Το διοικητικό όργανο θα πρέπει, βάσει της συνολικής στρατηγικής του για τον CSRBB, να υιοθετεί άρτιες πολιτικές, διαδικασίες και συστήματα ελέγχου κινδύνου που θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι:

• (α) καθορίζονται οι διαδικασίες επικαιροποίησης των σεναρίων για την εκτίμηση και την παρακολούθηση του CSRBB·
• (β) η προσέγγιση μέτρησης και οι αντίστοιχες παραδοχές για την εκτίμηση και την παρακολούθηση των κινδύνων CSRBB είναι κατάλληλες και αναλογικές·
• (γ) οι παραδοχές των υποδειγμάτων που χρησιμοποιούνται επανεξετάζονται και, αν είναι απαραίτητο, τροποποιούνται τακτικά·
• (δ) καθορίζονται τα πρότυπα για την αξιολόγηση των θέσεων και τη μέτρηση της απόδοσης· και
• (ε) υπάρχουν καθορισμένα όρια εξουσίας και ευθύνης για τη διαχείριση της έκθεσης στον CSRBB.

Οι πολιτικές θα πρέπει να είναι δεόντως αιτιολογημένες, αξιόπιστες και τεκμηριωμένες και θα πρέπει να απευθύνονται σε όλες τις συνιστώσες του CSRBB που είναι σημαντικές για την ιδιαίτερη κατάσταση του ιδρύματος. Με την επιφύλαξη της αρχής της αναλογικότητας, στις πολιτικές για τον CSRBB θα πρέπει να περιλαμβάνονται:

• (α) Η εφαρμογή του ορίου μεταξύ «εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών» και «χαρτοφυλακίου συναλλαγών». Οι εσωτερικές μεταβιβάσεις κινδύνων μεταξύ εκτός και εντός του χαρτοφυλακίου συναλλαγών θα πρέπει να τεκμηριώνονται δεόντως και να παρακολουθούνται·
• (β) το μέγεθος και η μορφή των ασκήσεων αιφνίδιων και μη αναμενόμενων μεταβολών των περιθωρίων που θα χρησιμοποιούνται για τους εσωτερικούς υπολογισμούς του CSRBB αντιστοίχως·

Προκειμένου να διασφαλίζεται ότι οι πολιτικές και διαδικασίες διαχείρισης του CSRBB του ιδρύματος παραμένουν κατάλληλες και αξιόπιστες, το διοικητικό όργανο ή οι εκπρόσωποί του θα πρέπει να επανεξετάζουν τις πολιτικές και τις διαδικασίες διαχείρισης του CSRBB υπό το πρίσμα των αποτελεσμάτων των τακτικών εκθέσεων.

Το διοικητικό όργανο ή οι εκπρόσωποί του θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι οι δραστηριότητες ανάλυσης και διαχείρισης κινδύνου που σχετίζονται με τον CSRBB διεξάγονται από επαρκές και ικανό προσωπικό που διαθέτει τεχνικές γνώσεις και εμπειρία, σύμφωνα με τη φύση και το πεδίο των δραστηριοτήτων του ιδρύματος.