Riskipoliitika ja -protsessid

Juhtorgan peaks lähtuvalt oma üldisest kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski strateegiast rakendama kindlat riskipoliitikat, samuti riskiprotsesse ja - süsteeme, mis peaksid tagama järgmise:

• (a) kehtestatakse kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski hindamise ja jälgimise stsenaariumide ajakohastamise menetlused;
• (b) mõõtmismeetod ja vastavad eeldused kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riskide hindamiseks ja jälgimiseks on asjakohased ja proportsionaalsed;
• (c) kasutatud mudelite eeldused vaadatakse korrapäraselt läbi ja vajadusel neid muudetakse;
• (d) positsioonide hindamise ja tulemuslikkuse mõõtmise standardid on kindlaks määratud, ja
• (e) kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski positsioonide juhtimise käsuliinid ja vastutus on kindlaks määratud.

Poliitika peaks olema hästi põhjendatud, usaldusväärne ja dokumenteeritud ning käsitlema kõiki kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski komponente, mis on konkreetse finantseerimisasutuse seisukohast olulised. Ilma et see piiraks proportsionaalsuse põhimõtte rakendamist, peaks kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski poliitika sisaldama järgmist:

• (a) Pangaportfelli ja kauplemisportfelli eristus. Sisemiste panga- ja kauplemisportfelli vahelised riskiülekanded peaksid olema korralikult dokumenteeritud ja läbi vaadatud.
• (b) Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali sisearvutustes kasutatavate erinevate marginaališokkide suurus ja kuju.

Et finantseerimisasutuste kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riski juhtimise poliitika ja menetlused püsiksid asjakohaste ja usaldusväärsetena, peaks juhtorgan või selle esindajad kõnealuse krediidimarginaali riski juhtimise poliitika ja menetlused regulaarsete aruannete tulemuste kontekstis läbi vaatama.

Juhtorgan või selle esindajad peaksid tagama, et kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva krediidimarginaali riskiga seotud analüüsi- ja riskijuhtimistegevusi viib ellu piisav hulk pädevaid töötajaid, kellel on finantseerimisasutuste tegevuste iseloomule ja ulatusele vastavad tehnilised teadmised ja kogemused.