Politici și procese în materie de riscuri

Organul de conducere trebuie să adopte, pe baza strategiei sale generale privind CSRBB, politici, procese și sisteme solide privind riscurile, care trebuie să asigure că:

• (a) sunt instituite proceduri de actualizare a scenariilor pentru evaluarea și monitorizarea CSRBB;
• (b) metoda de măsurare și ipotezele aferente pentru evaluarea și monitorizarea riscurilor CSRBB sunt adecvate și proporționale;
• (c) ipotezele modelelor utilizate sunt revizuite și, dacă este necesar, modificate în mod regulat;
• (d) sunt definite standarde pentru evaluarea pozițiilor și măsurarea performanței și
• (e) s - au stabilit liniile de autoritate și responsabilitate pentru gestionarea expunerilor la CSRBB.

Politicile trebuie să fie bine întemeiate, solide și documentate și trebuie să abordeze toate componentele CSRBB care sunt importante pentru circumstanțele individuale ale instituției. Fără a aduce atingere principiului proporționalității, politicile privind CSRBB trebuie să cuprindă următoarele:

• (a) Aplicarea limitei între „portofoliul bancar” și „portofoliul de tranzacționare”. Transferurile interne de risc între portofoliul bancar și portofoliul de tranzacționare trebuie documentate și monitorizate corespunzător;
• (b) Respectiv, dimensiunea și forma șocurilor marjei care vor fi utilizate pentru calcularea CSRBB intern.

Pentru ca politicile și procedurile de gestionare a CSRBB ale instituției să rămână adecvate și solide, organul de conducere sau delegații acestuia trebuie să analizeze politicile și procedurile de gestionare a CSRBB ținând seama de rezultatele rapoartelor periodice.

Organul de conducere sau delegații acestuia trebuie să se asigure că activitățile de analiză și gestionare a riscurilor legate de CSRBB sunt desfășurate de către un personal suficient și competent care posedă cunoștințe tehnice și experiență, în concordanță cu natura și domeniul de aplicare al activităților instituției.