Iekšējās kontroles mehānismi

Vadības struktūrai, pamatojoties uz vispārējo CSRBB stratēģiju, būtu jāpieņem stabilas riska politikas, procesi un sistēmas, ar ko būtu jānodrošina, ka:

• (a) tiek noteikta CSRBB novērtēšanas un uzraudzības scenāriju atjaunināšanas kārtība;
• (b) mērīšanas pieeja un atbilstošie pieņēmumi CSRBB novērtēšanai un uzraudzībai ir atbilstoši un samērīgi;
• (c) izmantoto modeļu pieņēmumi tiek regulāri pārskatīti un, ja nepieciešams, grozīti;
• (d) ir noteikti standarti pozīciju novērtēšanai un rezultātu mērīšanai;
• (e) ir noteiktas pilnvaras un atbildība par CSRBB darījumu pārvaldību.

Politikām būtu jābūt pietiekami pamatotām, stabilām un pienācīgi dokumentētām, un tām būtu jāaptver visi CSRBB komponenti, kas ir būtiski, ņemot vērā iestādes konkrētos apstākļus. Neskarot samērīguma principu, CSRBB politikās būtu jāiekļauj:

• (a) jēdzienu “tirdzniecības portfelis” un “netirdzniecības portfelis” nošķiršana. Iekšējā riska pārvedumu starp tirdzniecības portfeli un netirdzniecības portfeli būtu pienācīgi jādokumentē un jāuzrauga;
• (b) norādījumi par iekšējiem CSRBB aprēķiniem izmantojamo kredītriska starpības satricinājumu apmēru un formu.

Lai nodrošinātu, ka iestādes CSRBB pārvaldības politikas un procedūras arvien ir atbilstošas un pamatotas, vadības struktūrai vai tās pārstāvjiem būtu jāpārskata CSRBB pārvaldības politika un procedūras, ņemot vērā regulāro ziņojumu rezultātus.

Vadības struktūrai vai tās pārstāvjiem būtu jānodrošina, ka ar CSRBB saistītās analīzes un riska pārvaldības darbības veic pietiekams un kompetents personāls, kam ir tehniskās zināšanas un pieredze, kas atbilst iestādes darbības būtībai un mērogam.