Politike in postopki v zvezi s tveganjem

Upravljalni organ bi moral na podlagi svoje splošne strategije za CSRBB sprejeti stabilne politike, postopke in sisteme v zvezi s tveganjem, ki bi zagotovili, da:

• (a) so vzpostavljeni postopki za posodabljanje scenarijev za ocenjevanje in spremljanje CSRBB;
• (b) so pristop k merjenju ter ustrezne predpostavke za ocenjevanje in spremljanje tveganj CSRBB ustrezni in sorazmerni;
• (c) se uporabljene predpostavke modelov redno pregledujejo in po potrebi spreminjajo;
• (d) so opredeljeni standardi za oceno pozicij in merjenje uspešnosti; ter
• (e) da so opredeljene meje pristojnosti in odgovornosti za upravljanje izpostavljenosti CSRBB.

Politike bi morale biti dobro utemeljene, stabilne in dokumentirane ter bi morale obravnavati vse sestavine CSRBB, ki so pomembne za posamezne okoliščine institucije. Brez poseganja v načelo sorazmernosti bi morale politike CSRBB vključevati:

• (a) izvajanje razmejitve med „netrgovalno knjigo“ in „trgovalno knjigo“. Notranje transferje tveganja med netrgovalno in trgovalno knjigo je treba ustrezno dokumentirati in spremljati;
• (b) obseg in obliko šokov razmika, ki se bodo uporabljali za notranje izračune CSRBB.

Upravljalni organ ali njegovi pooblaščenci bi morali za zagotovitev, da politike in postopki institucije za upravljanje CSRBB ostanejo ustrezni in učinkoviti, pregledati politike in postopke za upravljanje CSRBB in pri tem upoštevati rezultate rednih poročil.

Upravljalni organ ali njegovi pooblaščenci bi morali zagotoviti, da analizo in dejavnosti upravljanja tveganja, povezane s CSRBB, izvede dovolj številčno in usposobljeno osebje s tehničnim znanjem in izkušnjami, skladno z naravo in obsegom dejavnosti institucije.