+Článek 325 g Kapitálové požadavky k riziku zakřivení
---+Článek 325 g 1.
---+Článek 325 g 2.
---+Článek 325 g 3.
---+Článek 325 g 4.
---+Článek 325 g 5.
---+Článek 325 g 6.
---+Článek 325 g 7.

Článek 325 g Kapitálové požadavky k riziku zakřivení

-

1. Přehled

,
Článek 325 g 1.
Instituce provedou výpočty stanovené v odstavci 2 pro každý rizikový faktor nástrojů, na něž se vztahuje kapitálový požadavek k riziku zakřivení, s výjimkou rizikových faktorů uvedených v odstavci 3.

Pro daný rizikový faktor provedou instituce tyto výpočty na čistém základě pro všechny pozice nástrojů, na něž se vztahuje kapitálový požadavek k riziku zakřivení a které obsahují tento rizikový faktor.
Článek 325 g 2.
Pro daný rizikový faktor k, který je obsažen v jednom nebo více nástrojích uvedených v odstavci 1, vypočítají instituce čistou pozici tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (image) a čistou pozici tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (image) takto:

kde:

i

=

index označující všechny pozice nástrojů uvedených v odstavci 1 a zahrnujících rizikový faktor k;

xk

=

současná hodnota rizikového faktoru k;

Vi (xk )

=

hodnota nástroje i stanovená odhadem v modelu oceňování instituce na základě současné hodnoty rizikového faktoru k;

image

=

hodnota nástroje i stanovená odhadem v modelu oceňování instituce na základě posunu hodnoty rizikového faktoru k směrem nahoru;

image

=

hodnota nástroje i stanovená odhadem v modelu oceňování instituce na základě posunu hodnoty rizikového faktoru k směrem dolů;

image

=

riziková váha použitelná na rizikový faktor k určená v souladu s oddílem 6;

sik

=

delta citlivost nástroje i vůči rizikovému faktoru k vypočtená v souladu s článkem 325r.
Článek 325 g 3.
Odchylně od odstavce 2 provedou instituce pro křivky rizikových faktorů, které patří do tříd obecného úrokového rizika (GIRR), rizika úvěrového rozpětí (CSR) a komoditního rizika, výpočty podle odstavce 6 na úrovni celé křivky, a nikoli na úrovni každého rizikového faktoru, který ke křivce přísluší.

Pro účely výpočtu uvedeného v odstavci 2, kde xk je křivka rizikových faktorů zařazených do tříd obecného úrokového rizika, rizika úvěrového rozpětí a komoditního rizika, je sik součtem delta citlivostí na rizikový faktor křivky ve všech splatnostech křivky.
Článek 325 g 4.
Pro stanovení kapitálového požadavku k riziku zakřivení na úrovni koše musí instituce podle následujícího vzorce sečíst čisté pozice v riziku zakřivení směrem nahoru a dolů, vypočtené v souladu s odstavcem 2, pro všechny rizikové faktory zařazené do tohoto koše v souladu s oddílem 3 pododdílem 1:

kde:

b

=

index označující koš dané rizikové třídy;

Kb

=

kapitálové požadavky k riziku zakřivení pro koš b;

image;

image;

image;

pkl

=

korelace v rámci koše mezi rizikovými faktory k a l podle oddílu 6;

k, l

=

indexy označující všechny rizikové faktory nástrojů podle odstavce 1 zařazené do koše b;

(image)

=

čistá pozice v riziku zakřivení směrem nahoru;

(image)

=

čistá pozice v riziku zakřivení směrem dolů.
Článek 325 g 5.
Odchylně od odstavce 4 se pro kapitálové požadavky k riziku zakřivení na úrovni koše u koše č. 18 dle článku 325ah, koše č. 18 dle článku 325ak, koše č. 25 dle článku 325am a koše č. 11 dle článku 325ap použije tento vzorec:
Článek 325 g 6.
Instituce vypočítají kapitálové požadavky k riziku zakřivení pro rizikovou třídu (RCCR) sečtením všech kapitálových požadavků k riziku zakřivení na úrovni koše v rámci dané rizikové třídy takto:

kde:

b, c

=

indexy označující všechny koše dané rizikové třídy odpovídající nástrojům uvedeným v odstavci 1;

Kb

=

kapitálové požadavky k riziku zakřivení pro koš b;

image;

image;

γbc

=

korelace mezi koši b a c podle oddílu 6.
Článek 325 g 7.
Kapitálový požadavek k riziku zakřivení je součtem kapitálových požadavků k riziku zakřivení pro rizikovou třídu vypočítaných v souladu s odstavcem 6 pro všechny rizikové třídy, do nichž náleží alespoň jeden rizikový faktor nástrojů uvedených v odstavci 1.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy