286. Investiční podniky by měly pro účely zajištění vazby původního hodnocení dosažených výsledků …

Investiční podniky by měly pro účely zajištění vazby původního hodnocení dosažených výsledků na zpětné testování uplatnit alespoň původně použitá kritéria, která se vztahují k dosaženým výsledkům a rizikům. Investiční podniky by kromě kritérií uvedených v čl. 32 odst. 1 písm. m) bodech i) a ii) směrnice (EU) 2019/2034 měly používat zvláštní kritéria, mezi která patří:

• a. důkazy o porušení povinností nebo závažné chybě pracovníka (např. porušení etického kodexu a jiných interních pravidel, zejména týkajících se rizik);
• b. výrazný propad finančních výsledků, k němuž v investičním podniku a/nebo obchodním útvaru následně dojde (např. konkrétní obchodní ukazatele);
• c. významné selhání při řízení rizik, k němuž dojde v investičním podniku a/nebo obchodním útvaru, ve kterém vybraný pracovník pracuje;
• d. významný nárůst ekonomického kapitálu nebo regulačního kapitálového zá kladu investičního podniku nebo obchodního útvaru;
• e. jakékoli regulační sankce, např. represivní, správní, disciplinární nebo jiné, k jejichž uvalení přispělo jednání vybraného pracovníka.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/