280. Příslušné orgány by měly posoudit spolehlivost výpočtů v rámci postupu ICAAP souvisejících s …

Příslušné orgány by měly posoudit spolehlivost výpočtů v rámci postupu ICAAP souvisejících s bodem 279 písm. a) a b) tím, že posoudí, zda jsou dostatečně:

• a. konzistentní: kvantifikovaná rizika by měla být úměrná obchodnímu modelu, složení portfolia a obchodní strategii investičního podniku;
• b. rozčleněné: metodiky postupu ICAAP by měly umožnit, aby výpočty byly rozčleněny alespoň podle kategorií rizik²¹ , případně rozčleněny podle rizika, namísto předložení jediného výpočtu (ekonomického kapitálu) pokrývajícího všechna rizika;
• c. důvěryhodné: použité výpočty/metody by měly prokazatelně pokrývat rizika, která hodlají řešit, a měly by vycházet ze znalostí a zkušeností investičního podniku nebo případně z vhodných modelů a obezřetných předpokladů;
• d. srozumitelné: měly by být jasně specifikovány základní faktory výpočtů/metodiky. Výpočet, u kterého není znám postup, by měl být nepřijatelný a
• e. srovnatelné: příslušné orgány by měly zvážit metodiky postupu ICAAP pro měření rizik, upravit je nebo požadovat, aby je investiční podnik upravil, aby se usnadnila srovnatelnost s odhady srovnávacích kritérií a s odhady referenčních hodnot v oblasti dohledu.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/