280. De kompetente myndigheder bør vurdere pålideligheden af ICAAP-beregningerne i forbindelse med …

De kompetente myndigheder bør vurdere pålideligheden af ICAAP-beregningerne i forbindelse med punkt 279, litra a) og b), ved at vurdere, om de er tilstrækkeligt:

• a. overensstemmende: de kvantificerede risici bør stå i et rimeligt forhold til investeringsselskabets forretningsmodel, sammensætning af porteføljen og handelsstrategi
• b. detaljerede: ICAAP-metoderne bør sikre, at beregningerne kan opdeles efter i det mindste risikokategori²¹ , om muligt opdelt efter risiko, i stedet for at der foretages en enkelt beregning (af økonomisk kapital), der omfatter samtlige risici
• c. troværdige: de anvendte beregninger/metoder bør påviseligt dække de risici, de ønsker at imødegå, og bør være baseret på investeringsselskabets viden og erfaring eller, hvor det er relevant, på passende modeller og forsigtige antagelser
• d. forståelige: de underliggende parametre for beregningerne/metoderne bør angives klart. "Black box"-beregninger bør ikke godtages, og
• e. sammenlignelige: de kompetente myndigheder bør overveje ICAAP'ens risikomålingsmetoder, justere eller kræve, at investeringsselskabet tilpasser dem for at lette sammenligneligheden med ligestillede og tilsynsmæssige benchmarkestimater.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/