280. Les autorités compétentes devraient évaluer la fiabilité des calculs de l’ICAAP relatifs au …

Les autorités compétentes devraient évaluer la fiabilité des calculs de l’ICAAP relatifs au paragraphe 279, points a et b, en vérifiant qu’ils sont suffisamment:

• a. Cohérents: les risques quantifiés devraient être proportionnels au modèle d’entreprise, à la composition du portefeuille et à la stratégie de négociation de l’entreprise d’investissement;
• b. Granulaires: les méthodologies de l’ICAAP devraient permettre de ventiler les calculs au moins par catégorie de risque²¹ , ventiler lorsque cela est possible risque

21 Les catégories de risques couvrent les risques associés à une liquidation ordonnée, les risques pour les clients, les risques pour les marchés, les risques pour les entreprises et les autres risques précisés dans le règlement délégué adopté conformément à l’article 40, paragraphe 6, de la directive (UE) 2019/2034. 91 par risque plutôt que présenter un calcul unique (du capital économique) couvrant la totalité des risques;

• c. Crédibles: les calculs/méthodes utilisés devraient couvrir de manière démontrable les risques qu’ils cherchent à traiter et devraient être fondés sur les connaissances et l’expérience de l’entreprise d’investissement ou, le cas échéant, sur des modèles appropriés et des hypothèses prudentes;
• d. Compréhensibles: les raisonnements sous-tendant les calculs/méthodologies devraient être clairement précisés. Un calcul de type «boîte noire» ne devrait pas être acceptable; et
• e. Comparables: les autorités compétentes devraient tenir compte des méthodes de mesure des risques de l’ICAAP, en les ajustant – ou en exigeant de l’entreprise d’investissement qu’elle les ajuste – afin de faciliter la comparabilité avec les pairs et les estimations comparatives prudentielles.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/