+280. Az illetékes hatóságoknak értékelniük kell a 279. bekezdés a) és b) pontjához kapcsolódó …

280. Az illetékes hatóságoknak értékelniük kell a 279. bekezdés a) és b) pontjához kapcsolódó …

Az illetékes hatóságoknak értékelniük kell a 279. bekezdés a) és b) pontjához kapcsolódó ICAAP- számítások megbízhatóságát, értékelve, hogy azok elégségesek -e:

  • a. konzisztens: a számszerűsített kockázatoknak arányban kell állniuk a befektetési v állalkozás üzleti modelljével, portfóliójának összetételével és kereskedési stratégiájával;
  • b. az ICAAP- módszereknek lehetővé kell tenniük, hogy a számításokat legalább kockázati kategóriákra21 bontsák, lehetőség szerint kockázatonkénti bontásban, ahelyett, hogy az összes kockázatra kiterjedő egyetlen (gazdasági tőkére vonatkozó) számítást mutatnának be;
  • c. hiteles: az alkalmazott számításoknak/módszereknek bizonyíthatóan ki kell terjedniük az általuk kezelni kívánt kockázatokra, és azoknak a befektetési vállalko zás ismeretein és tapasztalatán, vagy adott esetben a megfelelő modelleken és prudens feltételezéseken kell alapulniuk;

21 A kockázati kategóriák a rendezett felszámoláshoz, az ügyfeleket érintő kockázatokhoz, a piacokat érintő kockázatokhoz, a vállalkozásokat érintő kockázatokhoz és az (EU) 2019/2034 irányelv 40. cikkének (6) bekezdésével összhangban elfogadott felhatalmazáson alapuló rendeletben részletesebben meghatározott egyéb kockázatokhoz kapcsolódó kockázatokra terjednek ki. 86

  • d. érthető: a számítások/módszerek mögöttes mozgatórugóit egyértelműen meg kell határozni. A „fekete doboz” kiszámítása nem fogadható el; é s
  • e. összehasonlítható: az illetékes hatóságoknak figyelembe kell venniük az ICAAP kockázatmérési módszereit, kiigazítva azokat, vagy előírva a befektetési vállalkozás számára azok kiigazítását annak érdekében, hogy megkönnyítse az összehasonlíthatóságot a hasonlókkal és a felügyeleti referenciamutatók becsléseivel.

1. Áttekintés

,

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/